商務(wù)小楊 追問(wèn)

2020-04-23 12:17

含稅金額是七萬(wàn)，去年預(yù)提成本是七萬(wàn)，沒(méi)有涉及抵扣

張艷老師 解答

2020-04-23 12:23

如果金額沒(méi)有差異的話，將發(fā)票直接貼到原憑證后面就是了。

商務(wù)小楊 追問(wèn)

2020-04-23 12:24

額，去年的發(fā)票已經(jīng)裝訂了

張艷老師 解答

2020-04-23 12:27

再拆了，重新裝訂嘛。

商務(wù)小楊 追問(wèn)

2020-04-23 12:28

憑證都已經(jīng)給他們了，那要是金額不一樣怎么處理呢

張艷老師 解答

2020-04-23 12:30

金額不一樣的話，涉及損益科目，需要使用以前年度損益調(diào)整科目做分錄。

商務(wù)小楊 追問(wèn)

2020-04-23 12:32

具體分錄是怎么做呢

張艷老師 解答

2020-04-23 12:35

您去年預(yù)提的是什么成本？具體分錄是什么？上傳一下

商務(wù)小楊 追問(wèn)

2020-04-23 12:36

去年是這個(gè)

張艷老師 解答

2020-04-23 12:38

借：其他應(yīng)付款  70000
      貸：以前年度損益調(diào)整  70000

借：以前年度損益調(diào)整  60000
      貸：其他應(yīng)付款  60000
借：以前年度損益調(diào)整 10000
      貸：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)  10000

商務(wù)小楊 追問(wèn)

2020-04-23 12:57

沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目的話，要計(jì)入哪個(gè)科目呢

張艷老師 解答

2020-04-23 12:58

沒(méi)有的話，直接使用利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)

商務(wù)小楊 追問(wèn)

2020-04-23 13:00

就后面差異的金額借貸方都是利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)這個(gè)么

張艷老師 解答

2020-04-23 13:02

借：其他應(yīng)付款 70000
貸：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn) 70000

借：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn) 60000
貸：其他應(yīng)付款 60000

商務(wù)小楊 追問(wèn)

2020-04-23 13:04

好呢，謝謝老師

張艷老師 解答

2020-04-23 13:04

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，如果您對(duì)老師的解答滿意的話，請(qǐng)給老師一個(gè)五星評(píng)價(jià)，非常感謝！