成長之路途 追問

2020-04-23 20:57

我覺得是期初數(shù)據(jù)導(dǎo)致的，可是期初數(shù)據(jù)現(xiàn)在無法調(diào)，專管員說要和18年年末數(shù)據(jù)一致，可是18年的年末數(shù)據(jù)是錯的，我只好將錯就錯，調(diào)19年了

文老師 解答

2020-04-23 21:46

您是調(diào)整的增值稅是嗎

成長之路途 追問

2020-04-23 21:52

是啊老師，12月借:轉(zhuǎn)出未交增值稅，營業(yè)外支出-其他，貸:未交增值稅

成長之路途 追問

2020-04-23 21:53

我實在不知道借方多出來的還能計入哪個科目

文老師 解答

2020-04-23 21:56

這應(yīng)該是不太合適的，因為增值稅是價外稅的，不應(yīng)該進成本的

成長之路途 追問

2020-04-23 21:59

老師，我是不是要調(diào)整18年的賬？18年的賬不是我做的，但憑證和票都在我這里

文老師 解答

2020-04-23 21:59

是的，您需要找出差異，可以在19年調(diào)整

成長之路途 追問

2020-04-23 22:05

老師，如果是補提期初數(shù)的未交增值稅，我應(yīng)該怎么調(diào)？未交增值稅少貸了1000多，我開始是按系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)借:轉(zhuǎn)出未交增值稅，和貸未交增值稅相同的金額后，跟沒有結(jié)轉(zhuǎn)一樣，那個1000多的差異還是在那里

文老師 解答

2020-04-24 08:56

這好是以前進項或銷項的差錯導(dǎo)致的，還是需要從源頭上找原因