星辰海夕 追問

2020-04-24 09:59

那怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呢？分錄怎么做？如果是管理費用，那么二級科目事辦公費嘛

樸老師 解答

2020-04-24 10:07

直接原分錄負(fù)數(shù)紅沖計提和繳納社保的分錄，企業(yè)部分的分錄

星辰海夕 追問

2020-04-24 10:52

不懂，可以麻煩老師編制一下分錄么

樸老師 解答

2020-04-24 11:01

紅沖計提企業(yè)部分社保是借管理費用 負(fù)數(shù)  貸應(yīng)付職工薪酬－社保 負(fù)數(shù)
紅沖繳納企業(yè)部分社保是 借應(yīng)付職工薪酬－社保負(fù)數(shù)  貸銀行存款 負(fù)數(shù)

星辰海夕 追問

2020-04-24 11:08

沒有紅沖啊，就是公戶當(dāng)月繳納跟退還同時進(jìn)行。

樸老師 解答

2020-04-24 11:11

那就是借管理費用 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付職工薪酬  負(fù)數(shù)
借應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)  借其他應(yīng)收款 正數(shù)
然后繳納這個月的社保的時候
借應(yīng)付職工薪酬貸銀行貸其他應(yīng)收款

星辰海夕 追問

2020-04-24 11:24

天安，我不是很明白

樸老師 解答

2020-04-24 11:26

哪里不明白呢？這個是你業(yè)務(wù)的正確分錄

星辰海夕 追問

2020-04-24 11:57

沒有計提的，為什么紅沖呢

樸老師 解答

2020-04-24 12:04

你交社保不做計提嗎

星辰海夕 追問

2020-04-24 12:43

嗯嗯，財稅公司都是簡單的做管理費用總額

樸老師 解答

2020-04-24 12:44

就算簡單也得計提的哦

星辰海夕 追問

2020-04-24 12:44

不計提

樸老師 解答

2020-04-24 12:46

不計提那你直接紅沖退回部分吧

星辰海夕 追問

2020-04-24 12:48

就是當(dāng)月

樸老師 解答

2020-04-24 12:48

嗯，直接紅沖就可以了

星辰海夕 追問

2020-04-24 15:25

謝謝老師

樸老師 解答

2020-04-24 15:30

滿意請給五星好評，謝謝