高冬梅 追問(wèn)

2016-05-23 14:40

我們4月份認(rèn)證一般納稅人，開(kāi)出運(yùn)輸專(zhuān)票有銷(xiāo)項(xiàng)稅額，4月份的油票未開(kāi)出來(lái)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，就是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額，我5月份繳納了銷(xiāo)項(xiàng)稅額，這個(gè)稅額得什么時(shí)候能用進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣回來(lái)，是不是可以退稅的，如果以后進(jìn)項(xiàng)稅額大的話

高冬梅 追問(wèn)

2016-05-23 14:47

我們5月份的進(jìn)項(xiàng)稅額是20000元，銷(xiāo)項(xiàng)稅額是10000元，我們4月份繳納稅款是10000元，5月份進(jìn)項(xiàng)留抵的10000元可以把4月份繳納稅款抵扣嗎？還是留到年底的時(shí)候才可以

李老師 解答

2016-05-23 13:34

你是說(shuō) 你取得的進(jìn)項(xiàng)票是油費(fèi)票嗎？

李老師 解答

2016-05-23 13:38

取得油票  借 XX費(fèi)  應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 貸應(yīng)付賬款    繳納稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸銀行存款

李老師 解答

2016-05-23 14:43

不是退稅哦   是可以留底以后來(lái)抵扣

李老師 解答

2016-05-23 14:52

5月留底的   留到6月抵扣