無限的薯片 追問

2020-04-27 13:23

這兩個(gè)題呢

鄒老師 解答

2020-04-27 13:24

你好
借；應(yīng)收賬款    ，貸；主營業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借；銀行存款，貸；應(yīng)收賬款

無限的薯片 追問

2020-04-27 13:25

后面的數(shù)據(jù)呢

無限的薯片 追問

2020-04-27 13:25

我算的這兩個(gè)題的數(shù)對(duì)不上

鄒老師 解答

2020-04-27 13:29

你好
借；應(yīng)收賬款 150000*1.13 ，貸；主營業(yè)務(wù)收入 150000， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 150000*13%
借；銀行存款175500，貸；應(yīng)收賬款175500
沒有規(guī)定這兩筆業(yè)務(wù)金額一定更要一致啊 （如果要做到一致，那銷項(xiàng)稅率是17%，而不是13%）

無限的薯片 追問

2020-04-28 10:09

老師，您幫我看看這幾個(gè)題唄

鄒老師 解答

2020-04-28 10:10

同學(xué)您好，因答疑老師答題有時(shí)間限制，請(qǐng)分別對(duì)不同的問題，進(jìn)行一題一問，方便老師解答。

無限的薯片 追問

2020-04-28 10:12

22日，銷售A材料6400元，增值稅率13％，款項(xiàng)存入銀行

鄒老師 解答

2020-04-28 10:14

你好
借；銀行存款，貸；其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借；其他業(yè)務(wù)成本，貸；原材料

無限的薯片 追問

2020-04-28 10:27

計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)已銷售材料的銷售成本為40400

鄒老師 解答

2020-04-28 10:28

你好，借；其他業(yè)務(wù)成本，貸；原材料

無限的薯片 追問

2020-04-28 10:39

本月應(yīng)交增值稅44880，計(jì)算本月應(yīng)交的城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加（稅率分別為7％，3％）希望可以完整解答（后面的數(shù)據(jù)）

鄒老師 解答

2020-04-28 10:45

你好，城建稅=44880*7%，教育費(fèi)附加=44880*3%

無限的薯片 追問

2020-04-28 10:46

可是，最后這兩個(gè)數(shù)加起來不等于44880

鄒老師 解答

2020-04-28 10:52

你好，你這個(gè)是需要計(jì)算城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加，而不是計(jì)算增值稅（增值稅才是44880）
城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加=44880*7%+44880*3%=4488  才是的