英平???? 追問

2020-04-28 20:22

謝謝老師，我們是向境外支付，產(chǎn)生了20萬的企業(yè)所得稅，已繳納稅款，這個分錄該如何做呢？

英平???? 追問

2020-04-28 20:35

另外還有一筆境外支付是：服務(wù)貿(mào)易相關(guān)合同境外支付200萬，發(fā)生了場地費60萬的企業(yè)所得稅10%，即6萬，這個分錄該如何做呢？ 這個不是利潤分配

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 20:42

借 應(yīng)付賬款
貸 銀行存款
應(yīng)交稅費 代扣代交



借 Xx費用成本
貸 銀行存款
應(yīng)交稅費 代扣代交

英平???? 追問

2020-04-28 20:43

這個服務(wù)費，具體是展覽服務(wù)費用，那是不是應(yīng)該記入銷售費用呢？

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 20:49

這個要看你是什么費用，根據(jù)你實際用在哪里就放哪個科目處理

英平???? 追問

2020-04-28 20:50

好的 謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 20:54

不客氣，祝你工作愉快。