漂亮的大俠 追問

2020-04-28 12:54

應(yīng)該怎么做科目？

鄒老師 解答

2020-04-28 12:55

你好
收入，借；銀行存款等科目，貸；主營業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值
成本，借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬等科目
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本

漂亮的大俠 追問

2020-04-28 12:55

我們進(jìn)項(xiàng)費(fèi)用發(fā)票就是辦公用品和停車費(fèi)

鄒老師 解答

2020-04-28 12:55

你好
收入，借；銀行存款等科目，貸；主營業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值
成本，借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬等科目
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本
（是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎？）

漂亮的大俠 追問

2020-04-28 12:57

成本哪里貸應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放工資的時(shí)候，
是不是還要做個(gè)科目借應(yīng)付職工薪酬 貸庫存現(xiàn)金

鄒老師 解答

2020-04-28 12:58

你好
成本（計(jì)提工資），借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬等科目
結(jié)轉(zhuǎn)，借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本
發(fā)放工資，借；應(yīng)付職工薪酬，貸；銀行存款等科目

漂亮的大俠 追問

2020-04-28 13:20

老師 我這月開了材料的發(fā)票出去460沒有這個(gè)發(fā)票，這筆我要怎么結(jié)賬成本？

鄒老師 解答

2020-04-28 13:24

你好，那你這個(gè)材料是購進(jìn)沒有發(fā)票嗎？

漂亮的大俠 追問

2020-04-28 13:25

對的

鄒老師 解答

2020-04-28 13:29

你好，做無票購進(jìn)分錄，然后銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本，匯算清繳做納稅調(diào)增處理

漂亮的大俠 追問

2020-04-28 13:40

老師，無票分錄應(yīng)該怎么做。還有，可以先占估入庫嗎？等到后期有發(fā)票在。

鄒老師 解答

2020-04-28 13:47

你好，借；原材料，貸；應(yīng)付賬款
如果是購進(jìn)暫時(shí)沒有取得發(fā)票，可以先暫估入庫，取得發(fā)票沖銷暫估入庫，然后根據(jù)發(fā)票做材料購進(jìn)分錄

漂亮的大俠 追問

2020-04-28 13:55

好的，老師我想問一下，如果我進(jìn)貨一次性進(jìn)了10萬元，8個(gè)月才用完，我每個(gè)月開票都開了商品出去，但是貨物進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就只在當(dāng)月進(jìn)來了，那后面每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)成本和發(fā)票沒有關(guān)系，只要有庫存就可以了是吧，科目就是借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品嗎？

鄒老師 解答

2020-04-28 13:59

你好，是的，是這樣的

漂亮的大俠 追問

2020-04-28 14:00

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-04-28 14:02

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝