小熊餅干 追問

2020-04-29 13:00

12月份的所得稅申報，總利潤是-3萬，現(xiàn)在重新建賬，期初也需要和這個數(shù)額對應(yīng)上吧？

答疑蘇老師 解答

2020-04-29 13:03

你好  是的 需要對上的。

小熊餅干 追問

2020-04-29 13:11

都說重新建賬就是盤庫存盤固定資產(chǎn)，然后把資產(chǎn)負債表做平?？墒沁@些問題怎么解決呢？
固定資產(chǎn)(原值)200
累計折舊50
上年未分配利潤-3
倒擠實收資本153嗎？
不用管實收資本是否真實投入多少嗎？
老板實際投入的金額比倒擠金額要多很多，不管了嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-04-29 13:13

你好 如果接上年的利潤總額是不需要重新建賬的。你這本來就是矛盾的。初始建賬是需要盤點資產(chǎn)和負債，資產(chǎn)減負債減實際收到的投資款，計入利潤分配-未分配利潤科目。

小熊餅干 追問

2020-04-29 13:22

企業(yè)一直沒有建賬，利潤總額是從納稅申報系統(tǒng)里面查到的。虧損是從彌補虧損明細表中查到的。起期初數(shù)據(jù)的時候是否也需要考慮未分配利潤以前年度的虧損數(shù)？

答疑蘇老師 解答

2020-04-29 13:25

你好 那就不用考慮，重新建賬吧。