一粒沙 追問(wèn)

2020-05-02 13:10

老師您好！
假如5折卡，有效期是1年，到2021年5月2日后失效，當(dāng)時(shí)預(yù)計(jì)負(fù)債貸方余額已經(jīng)很大了，比如說(shuō)有1個(gè)億吧。
那么清零預(yù)計(jì)負(fù)債科目
應(yīng)當(dāng)是
借：預(yù)計(jì)負(fù)債 1億
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 1億
還是
借：預(yù)計(jì)負(fù)債 1億
貸：銷售費(fèi)用 1億
或者是其他的做法？

桂龍老師 解答

2020-05-02 13:16

跨年沖回就用未分配

一粒沙 追問(wèn)

2020-05-02 13:24

謝謝老師，這個(gè)實(shí)務(wù)題，是不是算是很基礎(chǔ)的那種？

桂龍老師 解答

2020-05-02 13:32

不算基礎(chǔ)，屬于比較偏，跟考試題型不接軌。這樣的業(yè)務(wù)沒(méi)有統(tǒng)一的處理方式，看企業(yè)核算的精度能否達(dá)到而決定處理方式。