喵 追問

2020-05-05 20:06

老師，沒明白您回答的第一個問題。是匯算清繳時調(diào)增19年的收入，2021年做2020年匯算清繳時再做調(diào)減嗎？賬上利潤表上這筆收入都做在了4月份，并不影響一季度的利潤表，一季度還需要更正嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-05 20:07

是的，你這是屬于19年的收入，你是在匯算時按19年匯算數(shù)據(jù)處理，20年匯算時你再調(diào)減處理的。
要更正處理的

喵 追問

2020-05-05 20:08

更正什么？

陳詩晗老師 解答

2020-05-05 20:09

你這收入本是19年的，你卻做在了20年，
你這直接減少這收入后的數(shù)據(jù)進行申報處理

喵 追問

2020-05-05 20:09

季度預(yù)申報不是按照會計利潤表嗎？一季度會計利潤表沒變的話要更正什么呀？

喵 追問

2020-05-05 20:14

不是要在2021年做匯算清繳的時候再做調(diào)減嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-05 20:15

你這本就不是屬于當期的收入，你調(diào)整，應(yīng)該是通過以前年度損益調(diào)整處理。