寧?kù)o致遠(yuǎn) 追問(wèn)

2020-05-06 14:51

沒(méi)有折舊的固定資產(chǎn)可以只填第1和4列嗎？其他列的不填，或者直接全部不填可以嗎？因?yàn)檎叟f金額不多，不想做以前年度損益調(diào)整。

maize老師 解答

2020-05-06 14:54

這個(gè)稅收金額需要填寫(xiě)，你不填寫(xiě)，稅收折舊、攤銷(xiāo)額 不填寫(xiě)，那就不參與匯算清繳，需要做以前年度損益調(diào)整，你不做，后續(xù)需要納稅調(diào)增了

寧?kù)o致遠(yuǎn) 追問(wèn)

2020-05-07 08:22

意思是把未計(jì)提折舊的，現(xiàn)在匯算清繳里做納稅調(diào)減，然后在今年的賬上做一筆以前年度損益調(diào)整嗎？

maize老師 解答

2020-05-07 08:27

是的，是這個(gè)意思，是的，12月沒(méi)有折舊做借以前年度損益調(diào)整，貸累計(jì)折舊，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整

寧?kù)o致遠(yuǎn) 追問(wèn)

2020-05-07 11:57

那今年1至3月未計(jì)提的折舊，能在4月一起做一筆折舊費(fèi)嗎？

maize老師 解答

2020-05-07 12:01

可以的，可以直接一起計(jì)提，4月做