恒美多多 追問(wèn)

2020-05-06 16:29

是的

張艷老師 解答

2020-05-06 16:31

那就直接在匯算清繳申報(bào)表的納稅調(diào)整明細(xì)表的扣除類(lèi)“其他”項(xiàng)目，直接做納稅調(diào)增就是了。

恒美多多 追問(wèn)

2020-05-06 16:33

我是問(wèn)是領(lǐng)用記入生產(chǎn)成本就要調(diào)增還是說(shuō)要結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本記入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本才調(diào)增

張艷老師 解答

2020-05-06 16:35

生產(chǎn)成本和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本都不用管，直接填寫(xiě)扣除類(lèi)“其他”項(xiàng)目，做納稅調(diào)增就是了，這個(gè)最簡(jiǎn)便。

恒美多多 追問(wèn)

2020-05-06 16:39

另一老師回答應(yīng)納稅所得額=收入-成本（費(fèi)用）-稅金 營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出 （-）納稅調(diào)整額
就是這個(gè)里的 成本 費(fèi)用 沒(méi)有發(fā)票的 你原來(lái)正常扣了 年報(bào)時(shí)就要調(diào)整

張艷老師 解答

2020-05-06 16:42

是的，沒(méi)有取得發(fā)票，到匯算清繳時(shí)，就需要做納稅調(diào)增的。
如果您最初的問(wèn)題已經(jīng)解決，請(qǐng)您及時(shí)給予評(píng)價(jià)。如果您有另外的新問(wèn)題，建議您重新提問(wèn)。因?yàn)閱为?dú)進(jìn)行提問(wèn)，會(huì)方便其他同學(xué)查詢(xún)同類(lèi)問(wèn)題，感謝您的理解??！

恒美多多 追問(wèn)

2020-05-06 16:43

這里指的肯定是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了,但對(duì)于這個(gè)暫估19年到底多少記入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本很難區(qū)分,因?yàn)轭I(lǐng)用材料的話(huà)是記入生產(chǎn)成本,要產(chǎn)品銷(xiāo)售了才記入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本呀且這個(gè)是按數(shù)量*平均單價(jià)計(jì)算出來(lái)的意思是進(jìn)了庫(kù)存產(chǎn)品不知道有多少材料成本是銷(xiāo)售出去了,有庫(kù)存呀

張艷老師 解答

2020-05-06 16:44

所以嘛，就不用去細(xì)分了，直接在扣除類(lèi)“其他”做整體的納稅調(diào)增了。

恒美多多 追問(wèn)

2020-05-06 16:47

那意思是對(duì)于我19年暫估的材料,只要5月底沒(méi)收到就全部調(diào)增,不管它是否領(lǐng)用,對(duì)嗎?

張艷老師 解答

2020-05-06 16:50

是的，是這樣理解的。這樣直接整體調(diào)增，是最簡(jiǎn)便的了。

恒美多多 追問(wèn)

2020-05-06 16:54

那就按自己暫估的-已經(jīng)沖紅收到發(fā)票的=剩下的全部調(diào)增

張艷老師 解答

2020-05-06 16:54

您本身采購(gòu)原材料都沒(méi)有取得發(fā)票，哪里還來(lái)的紅字發(fā)票呢？

恒美多多 追問(wèn)

2020-05-06 17:02

那就按自己暫估的-已經(jīng)沖銷(xiāo)暫估的(收到發(fā)票的)=剩下的全部調(diào)增

張艷老師 解答

2020-05-06 17:03

是的，這樣理解是對(duì)的。