哭泣的電燈膽 追問

2020-05-06 17:35

收到的電子發(fā)票普票哦

張艷老師 解答

2020-05-06 17:35

沒有問題的，這個是可以抵減增值稅的。

哭泣的電燈膽 追問

2020-05-06 17:37

也是同樣的分錄嗎？

張艷老師 解答

2020-05-06 17:38

是的，就是上面的分錄了。

哭泣的電燈膽 追問

2020-05-06 17:54

不是很明白，我要做2筆分錄嗎？

張艷老師 解答

2020-05-06 19:15

支付費(fèi)用時做分錄
借：管理費(fèi)用 
貸：銀行存款等 

在填寫申報表抵減增值稅時，再做
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
          貸  管理費(fèi)用
抱歉，最初的分錄不全。

哭泣的電燈膽 追問

2020-05-06 19:27

是跨月做嗎？還是當(dāng)月做兩張？

張艷老師 解答

2020-05-07 10:33

如果是當(dāng)月填表抵減增值稅的話，就當(dāng)月做兩張憑證。
如果不是的話，就在發(fā)生當(dāng)月先做第一筆分錄，然后哪個月填寫申報表抵減增值稅，就在那個月做第二筆分錄。
回復(fù)晚了，非常抱歉。