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葉子
于2020-05-07 14:38 發(fā)布 ??898次瀏覽
江老師
職稱: 高級會計師,中級會計師
2020-05-07 14:40
具體的分錄是:借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉出)貸:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)同時借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)貸:應交稅費——未交增值稅
葉子 追問
2020-05-07 14:44
如果進項稅額多,不用交稅,可以先不結轉,讓其在應交稅費—應交增值稅(進項稅額轉出)這個科目里呆著是嗎?
江老師 解答
2020-05-07 14:45
年末也是需要結轉的。一年年末至少結轉一次。
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進項稅額和進項稅額轉出兩個二級科目,紅字發(fā)票的進項稅額就是借紅字“進項稅額”科目處理,不用通過“進項稅額轉出”科目處理是不老師?
答: 你好,是的,紅字發(fā)票是做進項稅額負數(shù),而不是進項稅額轉出
紅字發(fā)票的稅金可以做進項稅額轉出科目嗎進項稅額轉出科目核算什么
答: 是的,計入進項稅轉出,核算不能抵扣的進項稅
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
紅字發(fā)票已經沖回進項稅額,還需作轉出進項稅額科目嗎
答: 不用的
供應商的紅字發(fā)票的稅金入借方進項稅額借方還是進項稅額轉出科目?
討論
紅字沖紅發(fā)票可以做進項稅額轉出科目嗎
老師您好,紅字發(fā)票得進項稅,不要通過進項稅額轉出科目記賬
我方7月收到銷售方開具專用發(fā)票2張已抵扣,因為稅率開錯了,對方讓我們退回重開,我方發(fā)起紅字信息表(點擊已抵扣),對方也開具了紅字發(fā)票和正確的藍字發(fā)票,但填報進項稅額轉出時,系統(tǒng)提示我方少金額了。檢查我方的信息表也沒有開多和開錯。銷售方會誤發(fā)起這個紅字信息表,導致我方比對失敗么?(正常有兩個360.43進項轉出,但系統(tǒng)比對出三個360.43)
老師,我收到一張紅字發(fā)票,跟抵扣發(fā)票進項沒關系吧只要申報的時候進項稅額轉出
江老師 | 官方答疑老師
職稱:高級會計師,中級會計師
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葉子 追問
2020-05-07 14:44
江老師 解答
2020-05-07 14:45