亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

  1. 會計學(xué)堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

wu老師

職稱： 注冊會計師,中級會計師

2020-05-08 14:08

3月若是發(fā)放上月工資，發(fā)放的時候，借：應(yīng)付職工薪酬--工資29369，貸：其他應(yīng)付款-社保（養(yǎng)老）2896.32，其他應(yīng)付款-社保（醫(yī)療）724.08，其他應(yīng)付款-社保（失業(yè)）181.08，貸：銀行存款 25567.52。3月分配的時候，借：銷售/管理/制造費用-工資 29369，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。3月計提3月當(dāng)月的工資，若無大的變動可參考3月的記錄，分錄為借：銷售/管理/制造費用-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。

江南美 追問

2020-05-08 14:17

老師我3月先計提然后發(fā)放行嗎？

wu老師 解答

2020-05-08 14:26

首先，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，計提的概念是歸屬于當(dāng)月的費用還沒發(fā)放，比如你3月發(fā)放的如果是2月的工資，那3月就要計提。3月發(fā)放的29369，將這個金額分到各個費用，是叫做分配。其次，分配完了，就可以計提3月當(dāng)月的工資了（這個是4月發(fā)放），所以如果你2月有計提工資，那么可以先沖銷2月計提的那一筆，然后再計提3月的，也可以將二者的差額計提。不知道這樣說，是否有講明白。

江南美 追問

2020-05-08 14:35

先不計提行嗎？

wu老師 解答

2020-05-08 14:36

那就是少一個月的工資，當(dāng)然，如果你3月發(fā)放的就是3月的工資，這種情況是不用計提的。

江南美 追問

2020-05-08 14:40

老師我這樣做是不是錯誤？

江南美 追問

2020-05-08 14:51

老師，計提應(yīng)該是實發(fā)數(shù)，不是應(yīng)發(fā)數(shù)吧？

wu老師 解答

2020-05-08 14:56

應(yīng)發(fā)數(shù)，個人的社保公積金是稅前扣除的。

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
您好，計提工資 借：管理費用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 發(fā)放：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款
2020-07-20 14:21:16
您好！1.分配工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（個人部分） 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個人部分） 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 5.上交個人所得稅 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款
2017-06-23 13:39:55
3月若是發(fā)放上月工資，發(fā)放的時候，借：應(yīng)付職工薪酬--工資29369，貸：其他應(yīng)付款-社保（養(yǎng)老）2896.32，其他應(yīng)付款-社保（醫(yī)療）724.08，其他應(yīng)付款-社保（失業(yè)）181.08，貸：銀行存款 25567.52。3月分配的時候，借：銷售/管理/制造費用-工資 29369，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。3月計提3月當(dāng)月的工資，若無大的變動可參考3月的記錄，分錄為借：銷售/管理/制造費用-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。
2020-05-08 14:08:51
計提工資： 借，費用/ 成本類科目 貸，應(yīng)付職工薪酬——工資 應(yīng)付職工薪酬——養(yǎng)老 應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)療 應(yīng)付職工薪酬——失業(yè) 實際發(fā)放 借應(yīng)付職工薪酬——工資 應(yīng)付職工薪酬——養(yǎng)老 應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)療 應(yīng)付職工薪酬——失業(yè) 貸 銀行存款
2020-05-08 13:42:07
同學(xué)你好：上月沒有計提，可以在當(dāng)月發(fā)放工資時計提工資，具體分錄如下： 1、計提工資 借：管理費用 貸：應(yīng)付工資薪酬--應(yīng)付工資 2、發(fā)放工資時： 借：應(yīng)付工資薪酬--應(yīng)付工資 貸：其他應(yīng)付款---社保(養(yǎng)老，醫(yī)療.失業(yè)自己負(fù)擔(dān)部分) 其他應(yīng)付款---住房公積金(個人負(fù)擔(dān)部分) 應(yīng)交稅費---個人所得稅 銀行存款/現(xiàn)金(實際發(fā)放給員工的)
2021-07-14 06:00:34
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    相似問題
    當(dāng)前服務(wù)器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求，完成實名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護(hù)賬號安全。 (點擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...