TsT&雪 追問

2020-05-09 10:06

購買30臺空調(diào)中有七臺是員工宿舍的，這部分進(jìn)項(xiàng)是不能抵扣是嗎？分錄怎樣做呢

紫藤老師 解答

2020-05-09 10:06

七臺是員工宿舍的部分進(jìn)項(xiàng)是不能抵扣

借 固定資產(chǎn) 貸 銀行存款

TsT&雪 追問

2020-05-09 10:10

直接按7臺發(fā)票金額加稅額合計(jì)數(shù)做入固定資產(chǎn)嗎，7臺的進(jìn)項(xiàng)稅額也計(jì)入固定資產(chǎn)里嗎，不用做轉(zhuǎn)出待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額了

紫藤老師 解答

2020-05-09 10:10

直接按7臺發(fā)票金額加稅額合計(jì)數(shù)做入固定資產(chǎn)，7臺的進(jìn)項(xiàng)稅額也計(jì)入固定資產(chǎn)里。不用做轉(zhuǎn)出待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額了

TsT&雪 追問

2020-05-09 10:25

我的理解是對嗎，你復(fù)制了原話我看了幾回才明白答案

紫藤老師 解答

2020-05-09 10:25

對的，你的理解是正確的

TsT&雪 追問

2020-05-09 10:28

老師，那有規(guī)定要先用發(fā)票做了賬才可以用認(rèn)證聯(lián)抵扣嗎，現(xiàn)是4月份我收到發(fā)票了5月付款我可以先用了抵扣聯(lián)，下月再用記賬聯(lián)入固定資產(chǎn)賬嗎

紫藤老師 解答

2020-05-09 10:28

這個沒有規(guī)定的，你取得發(fā)票可以認(rèn)證，也可以以后認(rèn)證

TsT&雪 追問

2020-05-09 10:32

就必須要認(rèn)證發(fā)票日期不能超過做賬當(dāng)月是嗎

紫藤老師 解答

2020-05-09 10:33

一般是你取得發(fā)票，才認(rèn)證，認(rèn)證日期晚于取得日期

TsT&雪 追問

2020-05-09 10:35

我現(xiàn)在是做4月份的增值稅申報，我現(xiàn)在認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)后交4月增值稅，但是現(xiàn)在已經(jīng)取得5月份的的發(fā)票了，可以在4月認(rèn)證嗎？

紫藤老師 解答

2020-05-09 10:35

在已經(jīng)取得5月份的的發(fā)票了，不可以在4月認(rèn)證

TsT&雪 追問

2020-05-09 10:36

嗯嗯

紫藤老師 解答

2020-05-09 10:37

加油哈，如果你對我的解答滿意可以評個五星哦！

TsT&雪 追問

2020-05-09 10:48

老師空調(diào)是在同一張發(fā)票里的，打勾認(rèn)證就全部認(rèn)證的，那要怎樣做？

紫藤老師 解答

2020-05-09 10:49

那你就認(rèn)證，然后7臺進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

TsT&雪 追問

2020-05-09 10:52

做賬那就沒有影響了是吧？直接就7臺的金額加稅額入固定資產(chǎn)，只是認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅后就做一筆進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出分錄是怎樣呢？

紫藤老師 解答

2020-05-09 10:52

借  固定資產(chǎn)  貸 應(yīng)交稅費(fèi)