可兒 追問

2020-05-09 11:06

借累計折舊，過完賬賬，累計折舊借方就會有金額了

可兒 追問

2020-05-09 11:08

借：固定資產(chǎn)清理603.68
  累計折舊  11469.84（月底累計折舊會有余額）
  貸：固定資產(chǎn)    12073.52
結(jié)轉(zhuǎn)清理凈損失
借：營業(yè)外支出  603.68
貸：固定資產(chǎn)清理   603.68

雯雯老師 解答

2020-05-09 11:11

那你科目余額表上  目前這個固定資產(chǎn)余額是多少呢   還是目前只顯示余額是凈值

可兒 追問

2020-05-09 11:12

固定資產(chǎn)余額是全額，累計折舊沒有看到金額，這兩項固定資產(chǎn)年限已久，現(xiàn)在固定資產(chǎn)一直掛在賬上

可兒 追問

2020-05-09 11:14

兩項固定資產(chǎn)目前已不存在

可兒 追問

2020-05-09 11:29

1、開票系統(tǒng)原值：6945.31，殘值：347.57
2、電腦原值：5128.21，殘值256.41

可兒 追問

2020-05-09 11:33

借：固定資產(chǎn)清理603.68
  累計折舊  11469.84（月底累計折舊會有余額）
  貸：固定資產(chǎn)    12073.52
結(jié)轉(zhuǎn)清理凈損失
借：營業(yè)外支出  603.68
貸：固定資產(chǎn)清理   603.68
按這個分錄做，累計折舊借方就會有11469.84的余額，月底累計折舊結(jié)轉(zhuǎn)完余額是0

雯雯老師 解答

2020-05-09 11:39

正常的是沖減你們之間計提的累計折舊  但是你們現(xiàn)在要是賬上沒有累計折舊   不能這樣做   那就直接固定資產(chǎn)報廢吧 做到營業(yè)外支出   準(zhǔn)備好財損的材料企業(yè)留存

可兒 追問

2020-05-09 13:15

借：固定資產(chǎn)清理603.68
  累計折舊  11469.84
  貸：固定資產(chǎn)    12073.52
結(jié)轉(zhuǎn)清理凈損失
借：營業(yè)外支出  603.68
貸：固定資產(chǎn)清理   603.68
以上分錄是對的嗎

雯雯老師 解答

2020-05-09 15:01

正常這樣做是對的   但是你不是說賬上沒有這部分計提的累計折舊嗎  這樣你沖減累計折舊金額就不對了

可兒 追問

2020-05-09 15:03

后面看了下，累計折舊貸方是有余額的，那就是之前計提的折舊

雯雯老師 解答

2020-05-09 21:02

嗯  那就按這個分錄做  沒問題。