焰焰 追問

2020-05-11 09:40

每個(gè)月都有余額嗎？

莊老師 解答

2020-05-11 09:48

你好，是的，每個(gè)月都有余額

焰焰 追問

2020-05-11 09:49

這個(gè)年底也有余額，就是看總共交了多少增值稅吧

莊老師 解答

2020-05-11 09:52

你好，是的，年終可以結(jié)轉(zhuǎn)平的，

焰焰 追問

2020-05-11 09:52

年終怎么結(jié)轉(zhuǎn)？分錄怎么寫？

莊老師 解答

2020-05-11 09:56

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

焰焰 追問

2020-05-11 10:07

這個(gè)分錄只需要年底做嗎？平時(shí)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅都是有余額。

焰焰 追問

2020-05-11 10:09

借方應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅就是全年的數(shù)吧？那個(gè)進(jìn)項(xiàng)也是全面認(rèn)證的數(shù)吧？那年底這兩個(gè)又有余額了吧？

莊老師 解答

2020-05-11 10:14

這個(gè)分錄一般只需要年底做，平時(shí)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅都是有余額。年底這兩個(gè)又有余額和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅相同結(jié)平了，

焰焰 追問

2020-05-11 10:16

年底應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額和應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，做了分錄年底又有余額了，怎么辦就掛那里嗎？

莊老師 解答

2020-05-11 10:17

你好，是的，只能掛著，是不是有沒有抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，

焰焰 追問

2020-05-11 10:27

掛著的意思就是看有沒有還沒有抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，，掛著的就是全年已經(jīng)抵扣認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額吧？

焰焰 追問

2020-05-11 10:28

沒有抵扣的可以明年繼續(xù)抵扣嗎？

莊老師 解答

2020-05-11 11:00

你好，是的，明年繼續(xù)抵扣

焰焰 追問

2020-05-11 23:36

應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅余額在貸方嗎？

莊老師 解答

2020-05-11 23:48

你好，這個(gè)科目余額在借方

焰焰 追問

2020-05-11 23:49

年底在貸方吧。

莊老師 解答

2020-05-12 07:03

你好，為什么會(huì)在貸方，平時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，借應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），貸應(yīng)交稅費(fèi)－－未交增值稅，

焰焰 追問

2020-05-12 07:05

年底做的那個(gè)分錄？

莊老師 解答

2020-05-12 07:47

你好，年末做的分錄是和借應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）相同的數(shù)額