秋意涵 追問

2020-05-11 10:18

您好，郭老師，住宿費一個2000是員工的住宿費，都公司出錢，酒店開了專用發(fā)票
還有開業(yè)（第一筆收入后）的時候有幾筆住宿費招待客戶，請客戶吃飯的
還有廣告費5000多
購買電器500多
工作服24687
這些呢

郭老師 解答

2020-05-11 10:20

住宿員工出差的嗎？還是屬于福利費的。

郭老師 解答

2020-05-11 10:20

招待客戶的直接進銷售費用招待費貸銀行存款
選擇不抵扣勾選。

郭老師 解答

2020-05-11 10:21

電氣500多，這個是用在哪里的
廣告費的5000多可以抵扣。
借銷售費用，宣傳費進項貸，銀行存款。
工作服是需要勞動保護的嗎？

秋意涵 追問

2020-05-11 10:23

不是出差，就過來上班，在這邊酒店住下的
客戶住宿費，餐費就按普通發(fā)票做掉那廣告，電器，工作服呢?
我昨天把辦公家具17200專票做固定資產(chǎn)折舊做掉了。這個對的吧

郭老師 解答

2020-05-11 10:27

那就是福利費的。

郭老師 解答

2020-05-11 10:27

家具的可以做固定資產(chǎn)，其他的上面給你回復了，你看一下。

秋意涵 追問

2020-05-11 10:30

福利費如何做?

郭老師 解答

2020-05-11 10:32

借管理費用福利費貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸，銀行存款，也是選擇不抵扣勾選，直接價稅合計作

秋意涵 追問

2020-05-11 10:32

4月份廣告費5000專票已開，5月份再付錢

秋意涵 追問

2020-05-11 10:34

工作服需要勞動保護什么意思？
電器應該也是福利費，給這邊上班的人燒飯用的

郭老師 解答

2020-05-11 10:34

借銷售費用廣告費進項貸其他應付款
五月份借其他應付款貸銀行存款。

郭老師 解答

2020-05-11 10:35

需要勞動保護嗎？還是那種西服裝。

借管理費用福利費貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸，銀行存款，

秋意涵 追問

2020-05-11 10:35

就西服裝

郭老師 解答

2020-05-11 10:41

那也做福利費，和下面的分錄是一樣的。

秋意涵 追問

2020-05-11 10:42

福利費也是不可以抵扣，可以做固定資產(chǎn)
廣告費是可以抵扣的

郭老師 解答

2020-05-11 10:44

電器的，你是想做固定資產(chǎn)嗎？如果是個人使用的，一樣不可以抵扣增值稅的。

郭老師 解答

2020-05-11 10:44

廣告費的可以抵扣，上面給你寫了分錄。

秋意涵 追問

2020-05-11 11:04

電器公司用

郭老師 解答

2020-05-11 11:05

你好，是用在哪里的？如果是食堂的也是做福利費。

秋意涵 追問

2020-05-11 11:14

算食堂吧，500我就直接做掉，不做固定資產(chǎn)了。固定資產(chǎn)沒規(guī)定是否要抵扣吧

郭老師 解答

2020-05-11 11:18

固定資產(chǎn)也得看用途啊，如果是福利費性質(zhì)的也不可以抵扣，就比如你買的冰箱，宿舍里用這種不可以的。

秋意涵 追問

2020-05-11 11:28

哦，個人用不可以，公司辦公用就可以抵扣

郭老師 解答

2020-05-11 11:35

你好是的，可以這么理解。