maize老師 解答

2020-05-12 08:36

1月份到12月份的工資表 一般企業(yè)12月工資是1月發(fā)，那這個是的，取得是這個應(yīng)付職工薪酬工資貸方 本年累計數(shù)之和

弄花香滿衣 追問

2020-05-12 10:23

是的，12月工資1月發(fā)放，所以本年實際發(fā)生額應(yīng)該是應(yīng)付職工工資本年貸方累計額+期末貸方余額-年初貸方余額才對是嗎

maize老師 解答

2020-05-12 10:26

應(yīng)付職工工資本年貸方累計額  直接看這個就可以，不需要減除別的

弄花香滿衣 追問

2020-05-12 10:30

我計提的工資是全年1-12月的，但是實際發(fā)放只看貸方累計額的話是包含了2018.12月工資+2019.1-11月工資，這樣就肯定有差額的，2019.12月工資是在2020.1月發(fā)放的，不是說匯算之前發(fā)放的工資都可以扣除嗎？

maize老師 解答

2020-05-12 10:37

不包括，你這個計提那不是2019年計提才做貸方嗎，18年計提那不是18,12月做貸方嗎，

maize老師 解答

2020-05-12 10:37

應(yīng)付職工工資本年貸方累計額 這個是只包括2019.1-12月累計數(shù)，你看上面截圖，

maize老師 解答

2020-05-12 10:38

權(quán)責(zé)發(fā)生制，你18年計提是做18年賬上啊，那這個1月發(fā)那這個是做借應(yīng)付職工薪酬了，不是貸方

弄花香滿衣 追問

2020-05-12 11:02

賬載金額就是，19年計提的，也就是應(yīng)付職工薪酬-工資的貸方累計發(fā)生額
實際發(fā)生額也是應(yīng)付職工薪酬-工資的貸方累計發(fā)生額是這個意思嗎？

maize老師 解答

2020-05-12 11:14

你要是19年計提 這個2020年做19年匯算清繳之前工資都發(fā)了話，是的，