祉億 追問

2016-05-28 17:00

老師你好！請問我5月份開出一張發(fā)票，但是客戶到6月才說有問題退了回來，我的開票系統(tǒng)已經(jīng)抄稅了，發(fā)票沒有驗舊。這用情況的話可以作廢嗎？還是也要沖紅？

祉億 追問

2016-05-28 17:15

老師你好，請問負數(shù)發(fā)票就是紅字發(fā)票嗎？這兩個是一樣的吧？除了已經(jīng)驗舊和跨月的情況是不能作廢的，還有哪些情況也是不能作廢的呢

鄒老師 解答

2016-05-28 16:45

你好，小規(guī)模納稅人發(fā)票核銷驗舊了是不能作廢的，只能沖紅
借；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅    貸；應(yīng)收賬款等科目

鄒老師 解答

2016-05-28 17:10

你好，跨月了也是不可以作廢的，需要開負數(shù)發(fā)票沖銷

鄒老師 解答

2016-05-28 17:23

是的
一般就這兩種情況不能作廢（作廢發(fā)票需要取得發(fā)票所有聯(lián)次）