莎子 追問

2020-05-12 11:27

意思就是以個人名義與甲方簽合同，個人要繳個人所得稅，增值稅，附加稅，我們是企業(yè)的話要交企業(yè)所得稅，增值稅，附加稅是這樣嗎？甲方需要提供合同45%的材料費的增值稅發(fā)票，不是我們在外買材料對于我們而言我們的供應(yīng)商開的增值稅發(fā)票嗎？

王茫茫老師 解答

2020-05-12 11:37

是的，是需要你們單位給甲方提供45%的材料票還是需要你們找其他單位購買45%的材料開具他們的名字抬頭

莎子 追問

2020-05-12 11:53

我們屬于勞務(wù)分包的乙方，我們公司可以開材料票專票嗎？

王茫茫老師 解答

2020-05-12 12:22

你們公司是可以開具材料專票的

莎子 追問

2020-05-12 12:32

那合同中又規(guī)定開具55%人工成本發(fā)票是那些種類的發(fā)票。

莎子 追問

2020-05-12 13:13

老師，那我們公司的企業(yè)所得稅怎么算。

莎子 追問

2020-05-12 13:16

我們要給甲方開45%的材料費專票和55%的人工成本發(fā)票。那我們?nèi)テ胶馕覀兌愗?fù)了。

王茫茫老師 解答

2020-05-12 14:35

人工成本發(fā)票其實就是勞務(wù)發(fā)票。你們公司企業(yè)所得稅就是按照 （合同收入-成本，費用）*25%，你們要取得發(fā)票來平衡你們的稅負(fù)的

莎子 追問

2020-05-12 15:01

我們開材料費增值發(fā)票給甲方，那我們供應(yīng)商也可以開材料票專票給我們用于抵扣是嗎。是不是這個意思。

王茫茫老師 解答

2020-05-12 15:03

就是這個意思的，相當(dāng)于你們倒賣一手材料而已

莎子 追問

2020-05-12 15:07

勞務(wù)發(fā)票比如是住宿費，餐費等是不是。需要開具他們的名字抬頭是嗎？那我們要去平衡勞務(wù)發(fā)票的稅負(fù).

王茫茫老師 解答

2020-05-12 15:23

這個要看你們合同是怎么簽訂的，你可以問問對方公司是否以你們公司的的名義開具勞務(wù)發(fā)票。

莎子 追問

2020-05-12 15:58

對方要我看合同，我沒看出來。怎么去看啊！合同上說以我們名義還是對方的名義。

王茫茫老師 解答

2020-05-12 16:00

一般是以你們的名義開，相當(dāng)于你們總的開一張包含所有的人工發(fā)票給他們

莎子 追問

2020-05-12 16:02

此報價提供總價的45%材料增值稅發(fā)票（稅率13%），其余部分用工資表采用人工工資充抵成本。這句話是不是可以看出啊

莎子 追問

2020-05-12 16:06

意思就是我們開一張總的勞務(wù)費用的，稅率3%就可以是嗎。

王茫茫老師 解答

2020-05-12 16:10

嗯，除了45%的材料票，剩余的就用3%勞務(wù)票就可以了

莎子 追問

2020-05-12 17:14

多收集差旅費，住宿費等相關(guān)票據(jù)，能抵扣的抵扣，不能抵扣的報銷進(jìn)去你們的工程款中。這句話的意思是不是，不能抵扣的要扣我們的工程款啊

王茫茫老師 解答

2020-05-12 17:19

不是的，這句話就是讓你們多收集發(fā)票，不能抵扣的就計入你們的工程成本中，相當(dāng)于你們工程成本就高一點，稅收就少一點

莎子 追問

2020-05-12 17:28

需要我們找其他單位購買45%的材料開具他們的名字抬頭，那勞務(wù)發(fā)票也是這樣的吧！

王茫茫老師 解答

2020-05-12 17:44

嗯，勞務(wù)發(fā)票這一塊也可以這樣處理