Cherry小周 追問

2020-05-12 11:49

之前不是我經(jīng)手的，我大概看了下，去年沒有成本

Cherry小周 追問

2020-05-12 11:50

老師麻煩幫忙看看哈

鄒老師 解答

2020-05-12 11:56

你好，有收入，就應(yīng)當(dāng)結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本，需要做到成本與收入匹配才是的

Cherry小周 追問

2020-05-12 11:57

那現(xiàn)在怎么辦呀？

鄒老師 解答

2020-05-12 11:58

你好，需要補做成本結(jié)轉(zhuǎn)分錄，然后填寫匯算清繳的成本支出明細(xì)表

Cherry小周 追問

2020-05-12 12:00

好的，這個成本結(jié)轉(zhuǎn)分錄是什么呀？

鄒老師 解答

2020-05-12 12:00

你好，跨年結(jié)轉(zhuǎn)分錄是，借；以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本，貸；庫存商品等科目

Cherry小周 追問

2020-05-12 12:04

我這賬套里沒有以前年度損益調(diào)整科目，我這邊是教育咨詢有限公司，租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)，還有就是要是跨年調(diào)整了所屬期不是今年四月份了么，這個有影響嗎

鄒老師 解答

2020-05-12 12:04

你好，跨年結(jié)轉(zhuǎn)分錄是，借；以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本
沒有影響的

Cherry小周 追問

2020-05-12 12:05

沒有以前年度損益調(diào)整怎么辦呀

鄒老師 解答

2020-05-12 12:05

你好，可以這樣調(diào)整
借；利潤分配——未分配利潤，貸；勞務(wù)成本

Cherry小周 追問

2020-05-12 12:07

好的，金額就是利潤表中 營業(yè)收入本年累計金額，是嗎？

鄒老師 解答

2020-05-12 12:13

你好，借；利潤分配——未分配利潤，貸；勞務(wù)成本
這個分錄金額是需要結(jié)轉(zhuǎn)的成本金額