尊敬的小蘑菇 追問

2020-05-12 15:23

老師好，這不是跨縣市提供建筑服務(wù)嗎？主要有疑問的是在B縣預(yù)繳1.8萬與在機構(gòu)所在地申報的金額為什么一樣呢？為什么不是(101.8/(1+3%))×3%-1.8呢？

尊敬的小蘑菇 追問

2020-05-12 15:24

尊敬的小蘑菇 追問

2020-05-12 15:25

截圖中的含稅銷售額不是全額嗎？為什么在上題中一般計稅方法下含稅銷售額用的全額，簡易計稅方法下含稅銷售額用的差額呢？

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 15:27

你這是建筑，你上面的題目 是不動產(chǎn)。
是不一樣的。你去看 一下不動產(chǎn)的預(yù)交。

尊敬的小蘑菇 追問

2020-05-12 15:32

老師好，題中有疑問的地方是甲建筑公司跨縣市在B縣提供建筑服務(wù)的計算部分，是問題(4)的1.8-1.8有疑問

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 15:37

你這里建筑簡異計稅，你預(yù)交3%預(yù)交，回機構(gòu)地然后也是3%申報交納，有什么問題，
你這是簡異計稅，預(yù)交的。沒有扣除差額，就不存在再交

尊敬的小蘑菇 追問

2020-05-12 15:42

老師好，簡易計稅方法下和一般計稅方法下，在本題中含稅銷售額分別指的是哪個金額呢？

尊敬的小蘑菇 追問

2020-05-12 15:44

跨縣市提供建筑服務(wù)簡易計稅方法下，預(yù)繳與申報相同？

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 15:45

60，你這就是差額計稅，60*3%=1.8
預(yù)交這么多，回本地還是交這么多的

尊敬的小蘑菇 追問

2020-05-12 15:52

一般計稅方法不是差額計稅嗎？這兩個申報都是含稅銷售額，為什么B縣和C市的一個是差額一個是全額呢？

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 15:53

一般計稅是全額，簡異計稅是差異。

尊敬的小蘑菇 追問

2020-05-12 15:56

明白了，非常感謝老師的耐心解答

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 15:59

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快。