julie 追問

2020-05-13 15:42

1.服裝需要視同銷售嗎？那這樣是不是會涉及補(bǔ)交增值稅，我們每月不超10萬的，直接納稅調(diào)增可以嗎？
2.是重來不了了，就一次發(fā)生的費(fèi)用
4.怎么做調(diào)整分錄？

小云老師 解答

2020-05-13 15:45

1.你贈送給別人的要視同銷售，要交增值稅
2.那就只能調(diào)增了
4.借：相關(guān)科目  貸：以前年度損益調(diào)整 借：管理費(fèi)用 貸：相關(guān)科目

julie 追問

2020-05-13 16:05

1.沖原分錄，借：現(xiàn)金，貸，以前年度損調(diào)
2020年5月正確分錄，
借：庫存商品錦1275，貸：現(xiàn)金1275
借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)，貸：其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)   增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎，這樣分錄對嗎？是2020年第二季度報稅是一起申報增值稅嗎？匯算清繳把這1275填入視同銷售收入的，這樣處理對嗎

小云老師 解答

2020-05-13 16:07

1.對的，要結(jié)轉(zhuǎn)成， 是2020年第二季度報稅是一起申報增值稅，匯算清繳把這1275填入視同銷售收入

julie 追問

2020-05-13 16:13

2020年正確分錄的損益類科目要用以前年度損益調(diào)整替代嗎？我們這幾個月都沒有開業(yè)，申報后增值稅是一樣免還是要交跟滯納金呀，不好意思，我沒有經(jīng)驗(yàn)，沒有處理過類似的，問題有點(diǎn)多

小云老師 解答

2020-05-13 16:21

2020年正確分錄的損益類科目不需要用以前年度損益調(diào)整替代
申報后增值稅是一樣免

julie 追問

2020-05-13 16:24

那調(diào)整分分錄以前年度損益調(diào)整不是不平了嗎？是我的分錄哪里不對了？

小云老師 解答

2020-05-13 16:25

以前年度損益調(diào)整要轉(zhuǎn)入利潤分配-未分配利潤