可兒 追問

2020-05-14 10:53

但是這樣其他應收款-個人社保貸方就會一直掛著金額

可兒 追問

2020-05-14 10:54

但是這樣其他應收款-個人社保借方就會一直掛著金額

meizi老師 解答

2020-05-14 10:58

你好 是的 因為你社保是當月繳納 。 你工資發(fā)放在后就會有余額  正常

可兒 追問

2020-05-14 10:59

個人需要做計提嗎：借其他應收款-社保，貸應付職工薪酬-工資
支付借應付職工薪酬-工資貸其他應收款-個人社保 ，才能把個人部分沖平啊

可兒 追問

2020-05-14 11:00

公司是先墊付，后面發(fā)工資再扣回來，如果沒有先計提，那么發(fā)放的時候怎么沖減其他應收款部分呢？

meizi老師 解答

2020-05-14 11:03

你好 不需要 個人社保是往來 。不是計提哦   舉例 你好好理解下 ：比如工資100元 個稅5元 個人社保3元  單位社保5元  那么 先計提工資：借管理費用-工資100貸應付職工薪酬-工資100   計提單位社保：借管理費用-單位部分社保5貸應付職工薪酬-單位部分社保5  繳納社保：借應付職工薪酬-單位部分社保5  其他應收款-個人部分社保3  貸銀行存款8 ； 發(fā)放工資： 借應付職工薪酬-工資100 貸 其他應收款-個人部分社保3  應交稅費-應交個人所得稅5 銀行存款92

可兒 追問

2020-05-14 11:10

銀行扣社保是含公司和個人部分的總額，那么支付做分錄
借管理費用-社保  500
 其他應收款-社保 300
貸銀行存款       800
那么貸方個人社保部分不是一直掛著支付的金額嗎

可兒 追問

2020-05-14 11:11

銀行扣社保是含公司和個人部分的總額，那么支付做分錄
借管理費用-社保  500
 其他應收款-社保 300
貸銀行存款       800
那么借方個人社保部分不是一直掛著支付的金額嗎

meizi老師 解答

2020-05-14 11:12

你好 會有金額的    你現(xiàn)在先扣款 還沒工資扣除 就會有余額的  你要工資扣除了才會平科目    實際中企業(yè)都會這樣的問題的  是可以的

可兒 追問

2020-05-14 11:14

支付工資借：應付職工薪酬-工資
       貸銀行存款
        其他應收款，
是這樣的意思嗎

meizi老師 解答

2020-05-14 11:17

你好 嗯是的 就是你工資扣除了個人社保就平了。如果你工資發(fā)放在社保繳納之后 就會借方有余額的

可兒 追問

2020-05-14 11:35

那么12月份計提分錄錯了，貸其他應收款-社保,現(xiàn)在分錄怎么更正呢

meizi老師 解答

2020-05-14 11:37

你好  那你就紅沖分錄 在做正確就行了