賬號(hào) 追問(wèn)

2020-05-16 14:43

我是施工單位，項(xiàng)目部施工人員工資進(jìn)入A104000，但不進(jìn)入A105050對(duì)不對(duì)？

辜老師 解答

2020-05-16 14:43

是的，你的理解是對(duì)的

賬號(hào) 追問(wèn)

2020-05-16 14:44

說(shuō)反了

賬號(hào) 追問(wèn)

2020-05-16 14:45

我是施工單位，項(xiàng)目部施工人員工資進(jìn)入A105050，但不進(jìn)入A104000對(duì)不對(duì)？

辜老師 解答

2020-05-16 14:47

是的，工資進(jìn)入A105050，但不進(jìn)入A104000

賬號(hào) 追問(wèn)

2020-05-16 14:51

另外A104000職工薪酬除工資還包含應(yīng)付職工薪酬其他二級(jí)科目數(shù)據(jù)，象A105050表中的福利費(fèi)，教育經(jīng)費(fèi)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)等，對(duì)嗎？

辜老師 解答

2020-05-16 14:53

是的，都是填列到期間費(fèi)用表里面的職工薪酬

賬號(hào) 追問(wèn)

2020-05-16 14:56

項(xiàng)目部工地發(fā)生的應(yīng)付職工薪酬二級(jí)科目數(shù)據(jù)象工資一樣進(jìn)入A105050，不進(jìn)入A104000對(duì)不對(duì)？

辜老師 解答

2020-05-16 14:58

你是計(jì)入施工成本的，不用計(jì)入A104000的

賬號(hào) 追問(wèn)

2020-05-16 15:06

知道了，老師。期間費(fèi)用表是按進(jìn)入管理費(fèi)用的職工薪酬列支。另外單位設(shè)置的期間費(fèi)用明細(xì)賬和A104000表項(xiàng)目不一樣，有類似的數(shù)據(jù)就填入，單位剩下的數(shù)據(jù)在表找不到位置填的那部分?jǐn)?shù)，一定要全部加計(jì)填到表的二十五項(xiàng)其他嗎？

辜老師 解答

2020-05-16 15:09

是的，你的理解是對(duì)的

賬號(hào) 追問(wèn)

2020-05-16 15:12

這是為了保證和上傳利潤(rùn)表的一致嗎？如不這么填會(huì)不會(huì)保存不了？

賬號(hào) 追問(wèn)

2020-05-16 15:19

問(wèn)這個(gè)問(wèn)題是因?yàn)槲?019年改的查賬征收，今年第一次填年報(bào)，我有在2018年12月工資沒(méi)計(jì)提，在2019年1月發(fā)放的情況，填A(yù)104000時(shí)，管理費(fèi)用的職工薪酬減去這個(gè)月工資，即使我把其他對(duì)不上表的數(shù)據(jù)填到二十五行，仍然和利潤(rùn)表相隔這個(gè)月工資。

辜老師 解答

2020-05-16 15:26

你財(cái)務(wù)報(bào)表里面包含18年12月的工資嗎

賬號(hào) 追問(wèn)

2020-05-16 15:28

包括

辜老師 解答

2020-05-16 15:29

要你的報(bào)表里面要剔除這個(gè)12月的工資的

賬號(hào) 追問(wèn)

2020-05-16 15:30

改報(bào)表行嗎？

辜老師 解答

2020-05-16 15:33

是的，可以該報(bào)表的

賬號(hào) 追問(wèn)

2020-05-16 15:38

謝謝老師！最后一問(wèn)，我是湖北的，電子稅務(wù)局有兩個(gè)申報(bào)口，一個(gè)是2019度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)，另一個(gè)是企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)（更正申報(bào)），我想應(yīng)該是錯(cuò)報(bào)再更正的入口，請(qǐng)問(wèn)更正申報(bào)有什么前提？

辜老師 解答

2020-05-16 15:40

更正申報(bào)應(yīng)該是錯(cuò)誤申報(bào)了，然后就是進(jìn)行更正申報(bào)