賬號 追問

2020-05-16 14:43

我是施工單位，項目部施工人員工資進入A104000，但不進入A105050對不對？

辜老師 解答

2020-05-16 14:43

是的，你的理解是對的

賬號 追問

2020-05-16 14:44

說反了

賬號 追問

2020-05-16 14:45

我是施工單位，項目部施工人員工資進入A105050，但不進入A104000對不對？

辜老師 解答

2020-05-16 14:47

是的，工資進入A105050，但不進入A104000

賬號 追問

2020-05-16 14:51

另外A104000職工薪酬除工資還包含應(yīng)付職工薪酬其他二級科目數(shù)據(jù)，象A105050表中的福利費，教育經(jīng)費，工會經(jīng)費等，對嗎？

辜老師 解答

2020-05-16 14:53

是的，都是填列到期間費用表里面的職工薪酬

賬號 追問

2020-05-16 14:56

項目部工地發(fā)生的應(yīng)付職工薪酬二級科目數(shù)據(jù)象工資一樣進入A105050，不進入A104000對不對？

辜老師 解答

2020-05-16 14:58

你是計入施工成本的，不用計入A104000的

賬號 追問

2020-05-16 15:06

知道了，老師。期間費用表是按進入管理費用的職工薪酬列支。另外單位設(shè)置的期間費用明細賬和A104000表項目不一樣，有類似的數(shù)據(jù)就填入，單位剩下的數(shù)據(jù)在表找不到位置填的那部分數(shù)，一定要全部加計填到表的二十五項其他嗎？

辜老師 解答

2020-05-16 15:09

是的，你的理解是對的

賬號 追問

2020-05-16 15:12

這是為了保證和上傳利潤表的一致嗎？如不這么填會不會保存不了？

賬號 追問

2020-05-16 15:19

問這個問題是因為我2019年改的查賬征收，今年第一次填年報，我有在2018年12月工資沒計提，在2019年1月發(fā)放的情況，填A(yù)104000時，管理費用的職工薪酬減去這個月工資，即使我把其他對不上表的數(shù)據(jù)填到二十五行，仍然和利潤表相隔這個月工資。

辜老師 解答

2020-05-16 15:26

你財務(wù)報表里面包含18年12月的工資嗎

賬號 追問

2020-05-16 15:28

包括

辜老師 解答

2020-05-16 15:29

要你的報表里面要剔除這個12月的工資的

賬號 追問

2020-05-16 15:30

改報表行嗎？

辜老師 解答

2020-05-16 15:33

是的，可以該報表的

賬號 追問

2020-05-16 15:38

謝謝老師！最后一問，我是湖北的，電子稅務(wù)局有兩個申報口，一個是2019度企業(yè)所得稅納稅申報，另一個是企業(yè)所得稅年度納稅申報（更正申報），我想應(yīng)該是錯報再更正的入口，請問更正申報有什么前提？

辜老師 解答

2020-05-16 15:40

更正申報應(yīng)該是錯誤申報了，然后就是進行更正申報