鰻魚路燈 追問(wèn)

2020-05-16 17:09

我在4月份調(diào)賬，就在第二季度申報(bào)就行了吧

鰻魚路燈 追問(wèn)

2020-05-16 17:10

4月份調(diào)整1 、2月份的賬

江老師 解答

2020-05-16 17:10

這個(gè)可以直接在4月份調(diào)賬處理，在二季度進(jìn)行申報(bào)

鰻魚路燈 追問(wèn)

2020-05-16 17:10

做一筆調(diào)整分錄

江老師 解答

2020-05-16 17:11

做一筆調(diào)賬分錄，存在一定的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，正常是需要當(dāng)季度正確的稅務(wù)申報(bào)的。

鰻魚路燈 追問(wèn)

2020-05-16 17:12

那涉及到1點(diǎn)和3點(diǎn)的征收率哦，要怎么填申報(bào)表

江老師 解答

2020-05-16 17:13

直接按照全部的收入的數(shù)據(jù)填寫，如果是季度收入小于30萬(wàn)元，直接免交增值稅了。
對(duì)于開(kāi)具專用發(fā)票的不免稅，直接交稅平賬。

鰻魚路燈 追問(wèn)

2020-05-16 17:14

是不開(kāi)票收入的

鰻魚路燈 追問(wèn)

2020-05-16 17:14

我們超30萬(wàn)的

江老師 解答

2020-05-16 17:16

超過(guò)30萬(wàn)元，不開(kāi)票的收入，直接填寫在增值稅主表的第3行，由于算出來(lái)的稅是按3%計(jì)算的，你還需要填寫減免稅申報(bào)表，最后減免稅后，才是你們的應(yīng)交的增值稅金額，就是你一季度的全部的銷項(xiàng)稅額。交稅平賬。

鰻魚路燈 追問(wèn)

2020-05-16 17:19

老師，這個(gè)調(diào)增是1至2月份的增值稅，是3%，怎么還要在減免稅申報(bào)表體現(xiàn)呢？

江老師 解答

2020-05-16 17:20

1至2月不存在減免稅，就是按3%計(jì)算的稅費(fèi)，這些數(shù)據(jù)不存在減免稅申報(bào)表的填寫，只有2020年3月開(kāi)具發(fā)票的存在減免稅的申報(bào)表的填寫數(shù)據(jù)。