長情的柚子 追問

2020-05-17 16:33

老師  老板去年年末去景點(diǎn)玩  收到一張一千多的景點(diǎn)住宿費(fèi)專票   我直接價(jià)稅合計(jì)入了管理費(fèi)用  我現(xiàn)在如何調(diào)整呢

陳詩晗老師 解答

2020-05-17 16:36

你現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出？
借 管理費(fèi)用
貸 應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)轉(zhuǎn)出的

長情的柚子 追問

2020-05-17 16:38

老師  問題是當(dāng)時(shí)忘做進(jìn)項(xiàng)了  是這樣  假如專票價(jià)稅合計(jì)1000  我直接管理費(fèi)用1000   沒有進(jìn)項(xiàng)稅額  是不是要調(diào)賬  我當(dāng)時(shí)還是做的差旅費(fèi)  感覺也不太合適

陳詩晗老師 解答

2020-05-17 16:39

那你就不存在 進(jìn)轉(zhuǎn)出了，你根本就沒抵扣的

長情的柚子 追問

2020-05-17 16:41

這樣會(huì)形成滯留稅額  我需要調(diào)賬嗎

陳詩晗老師 解答

2020-05-17 16:43

你在申報(bào)的時(shí)候，你正常認(rèn)證，然后申報(bào)表上進(jìn)轉(zhuǎn)出填寫就是了，分錄不調(diào)整

長情的柚子 追問

2020-05-17 16:44

我只認(rèn)證需要抵扣嗎

陳詩晗老師 解答

2020-05-17 16:50

是的，認(rèn)證，然后在進(jìn)項(xiàng)里面，填寫進(jìn)轉(zhuǎn)出就可以

長情的柚子 追問

2020-05-17 16:53

老師  你這么一提醒  我想起就是我們是賣辦公用品的  假如自己領(lǐng)用  是不是也要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出喲  但是這些東西可能在不同的發(fā)票上

陳詩晗老師 解答

2020-05-17 16:57

自己使用，不用的，你正常耗用，不用進(jìn)轉(zhuǎn)出的