夢夢～ 追問

2020-05-18 10:18

那數(shù)據(jù)根據(jù)19年12月份的資產(chǎn)負(fù)債表上的數(shù)字填入嗎？

雯雯老師 解答

2020-05-18 10:29

恩 恩  是的，最后填寫完整和你19年底12月份資產(chǎn)負(fù)債表核對一下，

夢夢～ 追問

2020-05-18 10:30

老師是不是就是根據(jù)我資產(chǎn)負(fù)債表圈出來得那幾個數(shù)字填寫105080表，我先確定我的固定資產(chǎn)是什么，是電子設(shè)備就在第一列第6行填寫固定資產(chǎn)原值金額嗎？第二列本年折舊，攤銷額需要填寫嗎？

雯雯老師 解答

2020-05-18 10:51

是的，看屬于哪一類就填入哪一類。本年折舊攤銷額都需要填寫。

夢夢～ 追問

2020-05-18 11:02

第2列，第3
列的金額填的一樣嗎？就是資產(chǎn)負(fù)債表上的累計折舊金額數(shù)字嗎？

雯雯老師 解答

2020-05-18 11:05

不一樣，第二列填寫的是本年計提折舊數(shù)，也就是累計折舊科目的貸方數(shù)。第三列是截止到19年底共計提的累計折舊，填寫累計折舊的余額。

夢夢～ 追問

2020-05-18 11:09

老師你說第三列是截止到19年底共計提的累計折舊，填寫累計折舊的余額。我是不是可以理解為從購買設(shè)備開始計提的金額

雯雯老師 解答

2020-05-18 11:16

是的，這個數(shù)就是你資產(chǎn)負(fù)債表上的累計折舊數(shù)。

夢夢～ 追問

2020-05-18 11:17

那4-6列分別參照的是哪里的數(shù)據(jù)

雯雯老師 解答

2020-05-18 11:22

資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)就是前面第一列填的資產(chǎn)原值，稅收折舊攤銷一般填第二列本年折舊金額，累計折舊攤銷就是第三列金額。前后一致情況下，不涉及調(diào)整。

夢夢～ 追問

2020-05-18 11:28

好的，老師第一列得資產(chǎn)原值填的是資產(chǎn)負(fù)債表上的原價還是賬面價值？

夢夢～ 追問

2020-05-18 11:29

是59529還是42414？

雯雯老師 解答

2020-05-18 11:47

你好，資產(chǎn)原值填的是原價  53529