空 追問

2020-05-18 19:01

老師它這個分錄看不懂～

maize老師 解答

2020-05-18 19:04

需要先通過轉(zhuǎn)出未交增值稅，看截圖，不是直接到未交增值稅下面這個

空 追問

2020-05-19 10:47

截圖里的分錄是做錯了嗎？

maize老師 解答

2020-05-19 10:57

不是直接轉(zhuǎn)未交增值稅，需要先結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅下面，

空 追問

2020-05-19 11:58

老師，這是以前的人做的，現(xiàn)在需要做電子繳款憑證的分錄。
查了一下明細帳“轉(zhuǎn)出未交增值稅”沒有這筆繳納的金額，只有“未交增值稅”里這個科目自己加加減減得出的余額是這個應(yīng)該繳納的增值稅金額。
1、這種情況是不是就代表他們是直接就做到“未交增值稅”里了？（上面截圖中的分錄是不是就是這種情況）
2、他們這樣做有什么影響嗎？
3、我下面做繳款分錄，直接就“借：應(yīng)交稅費——未交增值稅，貸：銀行”行不行？（不在做結(jié)轉(zhuǎn)了）
4、我直接做繳款分錄對前面或后面的做帳或數(shù)據(jù)或其它方面有沒有影響呢？

maize老師 解答

2020-05-19 12:24

1.估計是的，需要看明細賬，這個查下，2 實際也沒有啥，就是不是按文件做賬，財會2016.22 ，3 可以，4 沒有啥，這個一般交稅沒有問題那這不按準則沒有啥

空 追問

2020-05-19 12:41

查的明細帳：
“轉(zhuǎn)出未交增值稅”沒有這筆應(yīng)該繳納的增值稅金額，這個科目只有1萬多并且已經(jīng)清0了。
“未交增值稅”這個科目借貸方的金額，它自己加加減減得出的余額和現(xiàn)在繳納的增值稅金是一樣的。
我現(xiàn)在直接就做了繳款的分錄：借未交增值稅，貸：銀行了
后面在開始做就按正常分錄做，應(yīng)該就行了吧

maize老師 解答

2020-05-19 12:44

嗯，你直接這么做就可以，后面按正常做就可以