宛童 追問(wèn)

2020-05-19 11:26

老師，我這個(gè)月沒(méi)有收入，如果我開(kāi)了紅字信息表，我是不是就得做紅字進(jìn)項(xiàng)稅額？我要在申報(bào)表填紅字那一欄吧？我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理跟申報(bào)表？

黎老師 解答

2020-05-19 11:37

你好，你是銷售方，你做紅字沖紅，就是減掉當(dāng)月的不含銷售額和銷項(xiàng)稅。紅字發(fā)票開(kāi)完了，如果當(dāng)月沒(méi)有收入，申報(bào)表是銷售欄是負(fù)數(shù)，銷項(xiàng)稅欄也會(huì)是負(fù)數(shù)。

宛童 追問(wèn)

2020-05-19 11:48

不是，我是購(gòu)買(mǎi)方，購(gòu)買(mǎi)方怎么做？

黎老師 解答

2020-05-19 11:56

你好，開(kāi)了紅字信息表，紅字發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額會(huì)在下個(gè)月申報(bào)表了自動(dòng)帶出來(lái)。賬務(wù)處理是沖抵之前這筆業(yè)務(wù)的記賬會(huì)計(jì)分錄。

宛童 追問(wèn)

2020-05-19 12:35

老師，我原賬只是把進(jìn)項(xiàng)稅記入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額的，并沒(méi)有認(rèn)證如果申報(bào)表自動(dòng)帶出的話，這個(gè)怎么辦？

黎老師 解答

2020-05-19 14:12

你好，你的發(fā)票認(rèn)證了沒(méi)有，沒(méi)有認(rèn)證就還給對(duì)方就可以了。進(jìn)項(xiàng)稅記入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，也一樣記會(huì)計(jì)分錄沖平。

宛童 追問(wèn)

2020-05-19 15:34

我沒(méi)認(rèn)證，但已跨月了，賬沖平容易，但是我怕申報(bào)表自動(dòng)有數(shù)，那我應(yīng)該怎么處理？

黎老師 解答

2020-05-19 15:39

你好，你沒(méi)有認(rèn)證，你把發(fā)票還給他們，她們自己弄去。跟你沒(méi)有關(guān)系。你的報(bào)表也不會(huì)出現(xiàn)數(shù)據(jù)。