??? 追問(wèn)

2020-05-19 11:15

能說(shuō)清楚一點(diǎn)嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-19 11:23

就是你這賬載金額，稅收金額，一次扣除金額，這三欄是要填寫(xiě)的，后面有調(diào)整項(xiàng)自動(dòng) 生成的

??? 追問(wèn)

2020-05-19 11:28

賬載金額里的1-2-3列不用區(qū)分有發(fā)票或沒(méi)發(fā)票的原值與折舊的金額填寫(xiě)對(duì)吧。那稅收金額里的4-5列是填沒(méi)發(fā)票的原值跟折舊金額嗎？還有8列是填哪一部分的累計(jì)折舊。文字點(diǎn)有點(diǎn)多請(qǐng)細(xì)看。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-19 11:36

賬載不區(qū)分，稅收這部分要分，有發(fā)票的才可扣除的

??? 追問(wèn)

2020-05-19 11:39

稅收金額這欄下面的資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)、稅收折舊額、累計(jì)折舊、攤銷(xiāo)額都是填有發(fā)票的那部分對(duì)吧。還有老師稅收折舊額跟累計(jì)折舊、攤銷(xiāo)額是填同一個(gè)數(shù)據(jù)吧

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-19 11:45

是的，稅收下面是按有發(fā)票金額部分填寫(xiě)處理的。
這里是同一金額 的

??? 追問(wèn)

2020-05-19 11:52

好的，老師我19年有一比付的青苗補(bǔ)償費(fèi)沒(méi)有發(fā)票跟收據(jù)，只有一張轉(zhuǎn)賬的回單，我入的是營(yíng)業(yè)外支出，要調(diào)整嗎？還是直接填成本明細(xì)表中的其他里面。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-19 11:53

匯算時(shí)要調(diào)整處理的，這不可稅前扣除的

??? 追問(wèn)

2020-05-19 11:59

那是需要填入哪個(gè)表中，納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表嗎？填入哪一欄中?。繉?duì)了老師，繳稅當(dāng)中發(fā)生的滯納金也要調(diào)整吧，那這個(gè)又填入什么表哪一欄呢。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-19 11:59

是的滯納金不可扣除，要調(diào)整處理的。

??? 追問(wèn)

2020-05-19 12:03

填哪一欄??？3000的這比。

??? 追問(wèn)

2020-05-19 12:05

不知道是填入14欄合適還是17欄合適。然后滯納金我填入的是第8欄中。

??? 追問(wèn)

2020-05-19 12:07

老師這比營(yíng)業(yè)外支出的3千元與滯納金在成本支出明細(xì)表中還用填寫(xiě)嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-19 12:22

填寫(xiě)7和14的，7是罰款類(lèi)，14是收入無(wú)關(guān)的扣除

??? 追問(wèn)

2020-05-19 12:26

老師，有個(gè)稅收滯納金這一欄是8。老師這比營(yíng)業(yè)外支出的3千元與滯納金在成本支出明細(xì)表中還用填寫(xiě)嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-19 12:34

要填寫(xiě)，還是要正常填寫(xiě)，只是這里額外 填寫(xiě)調(diào)整項(xiàng)

??? 追問(wèn)

2020-05-19 12:37

那我總結(jié)一下，利潤(rùn)表中的營(yíng)業(yè)外支出還是要填入?yún)R算清繳時(shí)成本支出明細(xì)表中的其他欄中。但是也需要在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中做調(diào)整。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-19 12:40

是的，現(xiàn)在沒(méi)問(wèn)題了

??? 追問(wèn)

2020-05-19 12:41

老師，還有最后一個(gè)問(wèn)題，匯算清繳時(shí)年度申報(bào)表中的利潤(rùn)總額必須跟賬本上以前申報(bào)表中利潤(rùn)總額一致對(duì)吧。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-19 12:41

不一定，匯算時(shí)可能存在差異