半城煙沙 追問

2020-05-19 16:50

實(shí)際去年平了，現(xiàn)在怎么調(diào)整？？怎么問你們老師問題都是答非所問的呀

半城煙沙 追問

2020-05-19 16:51

這么說吧現(xiàn)在就是我不允許列支的工資，匯算清交時(shí)報(bào)表做調(diào)增了，調(diào)增后還是不交所得稅，那我?guī)っ嫔辖衲暌趺醋鲞@筆調(diào)增的金額

maize老師 解答

2020-05-19 16:58

是平那就不需要調(diào)整，不允許列支的工資，匯算清交時(shí)報(bào)表做調(diào)增了 賬上不做處理，除非你做賬做錯(cuò)，或者虛增沒有發(fā)生成本和費(fèi)用需要調(diào)，不存在工資你做那就沖掉借銀行/庫存現(xiàn)金 貸應(yīng)付職工薪酬  借應(yīng)付薪酬 貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤

半城煙沙 追問

2020-05-19 17:09

帳上不需要調(diào)整，那未分配利潤 里余額不是和匯算清交時(shí)的不一樣嗎？
還有您說的不存在時(shí)，做的工資，做借應(yīng)付薪金和應(yīng)付薪金在本年里，那本年里應(yīng)付薪 金里不是多了這個(gè)余額嗎？借貸是平了，但是累計(jì)里是有 這個(gè)借方累計(jì)工資和貸方累計(jì)工資的呀

maize老師 解答

2020-05-19 17:29

是會(huì)不一樣，稅會(huì)差異，我的意思是說這個(gè)假做發(fā)出，實(shí)際這個(gè)真實(shí)沒有發(fā)，不知道你是哪種，只能蒙

maize老師 解答

2020-05-19 17:29

你真實(shí)存在，匯算清繳填寫納稅調(diào)整表，之后不做別的處理