???????? 追問

2020-05-19 21:17

就是本期有稅要交，但是被預(yù)繳的抵扣了呀

莊老師 解答

2020-05-19 21:23

你好，那這個(gè)就是自然抵扣了，預(yù)交時(shí)直接做，借應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅，貸銀行存款，銷售時(shí)，借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅

???????? 追問

2020-05-19 21:27

交的時(shí)候我會(huì)做，有一部分金額被抵扣了怎么做賬

莊老師 解答

2020-05-19 21:30

你好，直接貸方減掉借方，余額繳稅，

???????? 追問

2020-05-19 21:31

抵扣完是沒有稅要交的

莊老師 解答

2020-05-19 21:53

你好，那可以不用繳稅了，

???????? 追問

2020-05-19 22:01

我還不知道不用交稅？那不得做賬嗎，不做帳預(yù)繳增值稅報(bào)表余額和帳的余額不就不一樣了嗎

莊老師 解答

2020-05-20 07:20

銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)每個(gè)月都不結(jié)轉(zhuǎn)，也不用未交增值稅，
那只能這樣處理，
預(yù)交時(shí)，
借應(yīng)交稅費(fèi)－－預(yù)交增值稅，貸銀行存款，
把預(yù)繳轉(zhuǎn)入，
借應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（已交稅金），貸應(yīng)交稅費(fèi)－－預(yù)交增值稅，

???????? 追問

2020-05-20 07:22

那如果我想知道今年實(shí)際一共交了多少增值稅，就不能看已交稅金科目了呀

莊老師 解答

2020-05-20 07:28

你好，所以月末一般要把銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)余額轉(zhuǎn)出，借應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），貸應(yīng)交稅費(fèi)－－未交增值稅，繳交時(shí)，借應(yīng)交稅費(fèi)－－未交增值稅，貸銀行存款，就能看到已繳了多了增值稅，