雪蓮花 追問

2020-05-20 08:32

賬面有庫(kù)存實(shí)際沒有了，就百十塊錢，就做報(bào)損處理了

鄒老師 解答

2020-05-20 08:38

你好，賬面有庫(kù)存實(shí)際沒有了，那就是盤虧，盤虧的損失計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，是可以在企業(yè)所得稅稅前扣除，不需要做納稅調(diào)增處理的

雪蓮花 追問

2020-05-20 08:46

再問一個(gè)問題，職工薪酬調(diào)整表中工資賬載金額100萬(本年計(jì)提金額)實(shí)際發(fā)生額90萬(本年實(shí)際發(fā)放)，稅收金額填100還是90

雪蓮花 追問

2020-05-20 08:47

這些工資都是允許稅前扣除的，只不過12月份計(jì)提的到次年1月份才發(fā)放

鄒老師 解答

2020-05-20 08:50

你好，匯算清繳之前支付了，那稅收金額就是按100萬填寫

雪蓮花 追問

2020-05-20 09:05

那我去年所得稅匯算表填錯(cuò)了按90萬填的，去年利潤(rùn)調(diào)增了10萬，怎么辦，我今年匯算表把它調(diào)過來可以嗎就是稅收工資金額按本年實(shí)際發(fā)放金額填這樣就比今年的賬載金額多10萬利潤(rùn)就會(huì)調(diào)減10萬

鄒老師 解答

2020-05-20 09:05

你好，需要做去年匯算清繳的更正申報(bào)才是的

雪蓮花 追問

2020-05-20 09:12

去年的還可以更正嗎，從電子稅務(wù)局可以更正嗎

鄒老師 解答

2020-05-20 09:13

你好，有錯(cuò)誤是可以更正的，需要提供正確的申報(bào)表去稅局大廳做更正