22中級取證12班阿樂 追問

2020-05-20 16:14

但是這樣做后，利潤表的凈利潤跟資產(chǎn)負債表的未分配利潤兩個數(shù)是對不上。差異剛好就是這個勞務費。那這樣的嗎？要怎么調整呢？

maize老師 解答

2020-05-20 16:21

這個不會不等啊，你這個是不是勞務費你一級科目做啥？制造費用？你這個月末結轉到借生產(chǎn)成本 貸勞務費，這個做還不等 嗎，

22中級取證12班阿樂 追問

2020-05-20 16:24

是做入了管理費用里的勞務費，然后月末的時候結轉到了生產(chǎn)成本里。資產(chǎn)負債表跟利潤表兩者的差異就差了這個勞務費的數(shù)。

maize老師 解答

2020-05-20 16:36

這個管理費用 勞務費不需要再結轉了，這個需要做借本年利潤 貸管理費用這個。你這個做勞務成本 這個吧這個勞務成本下面，不要做管理費用下面

22中級取證12班阿樂 追問

2020-05-20 16:38

那就是直接做借生產(chǎn)成本人工費貸銀行存款嗎

maize老師 解答

2020-05-20 16:42

這個可以，這個可以，

22中級取證12班阿樂 追問

2020-05-20 17:03

請問。我公司是種植果樹的，但是距離收入最快也要3年左右的時間，那這3年間用于種植林木的林地租賃費跟平整費是入哪個科目，入長期待攤費用嗎？那這3年間要借什么科目貸長攤中的租賃費跟平整費呢？

maize老師 解答

2020-05-20 17:11

做長期待攤費用這個可以，你有收入的時候攤銷做借農業(yè)成本 貸長期待攤費用

22中級取證12班阿樂 追問

2020-05-20 17:12

那林地租賃費是預付的，期間就一直不用攤嗎？

22中級取證12班阿樂 追問

2020-05-20 17:12

不需要先入管理費用嗎

maize老師 解答

2020-05-20 17:19

你這個籌建期這個可以有收入時候攤銷，你不做籌建期那攤銷時候做借管理費用貸長期待攤費用

22中級取證12班阿樂 追問

2020-05-20 17:21

然后等到有收入的時候，再做到成本，之前就是攤到管理費用是這樣理解的是吧

maize老師 解答

2020-05-20 17:32

是的，之前攤銷到管理費用就不調了，就做管理費用下面

22中級取證12班阿樂 追問

2020-05-20 17:34

好的。謝謝

maize老師 解答

2020-05-20 17:37

好的，我先回復別的學員了