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送心意

冉老師

職稱注冊會計(jì)師,稅務(wù)師,中級會計(jì)師,初級會計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析

2020-05-21 15:35

你好,這個就是沒有繳納的銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入未交增值稅中,實(shí)際繳納時直接沖減未交增值稅

風(fēng)吹綠蘿舞 追問

2020-05-21 15:40

這個增值稅不是說是預(yù)交了的嗎,預(yù)交不是已經(jīng)繳納的意思嗎?不是很明白呢老師

冉老師 解答

2020-05-21 15:42

這個是兩個科目,最后實(shí)際繳納的錢要減去預(yù)繳的,預(yù)繳時未交的沖減項(xiàng)

風(fēng)吹綠蘿舞 追問

2020-05-21 15:45

老師麻煩你給我寫一下具體的分錄可以嗎謝謝您

冉老師 解答

2020-05-21 15:46

實(shí)際上的分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅

借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款

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你好 借:銀行存款——轉(zhuǎn)入賬戶 貸:銀行存款——轉(zhuǎn)出賬戶
2022-04-11 14:17:58
借應(yīng)收賬款101.7 貸主營業(yè)務(wù)收入90 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅11.7
2022-04-08 12:26:29
您好!4.15是什么業(yè)務(wù)呢?圖片沒有呀?
2022-03-31 09:17:55
你好! 借管理費(fèi)用…福利費(fèi) 貸應(yīng)付職工薪酬 借方應(yīng)付職工薪酬 貸方銀行存款
2022-03-29 22:40:10
1.借原材料66000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額8460 貸銀行存款74460
2022-03-23 17:10:14
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