閻老師 解答

2020-05-21 19:04

因此重分類(lèi)根據(jù)需要往來(lái)科目和客商期末余額來(lái)判斷，如果該客商是資產(chǎn)科目貸方余額，則把該客戶的貸方余額重新劃分到對(duì)應(yīng)負(fù)債科目的借方

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2020-05-21 19:22

可是你說(shuō)了這么多，我還是不會(huì)編制重分類(lèi)。。。

閻老師 解答

2020-05-21 19:24

您用的財(cái)務(wù)軟件有輔助余額表嗎，就是能看到往來(lái)科目各客商余額那種，如果有的話導(dǎo)出輔助余額表，期末余額是負(fù)數(shù)的重分類(lèi)就好了，不用公式

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2020-05-21 19:28

有公式不是快一點(diǎn)嗎，如果人工調(diào)的話要好多時(shí)間。。。。

閻老師 解答

2020-05-21 19:34

這個(gè)不是用公式算出來(lái)的，需要導(dǎo)出來(lái)客戶的余額，只要是負(fù)數(shù)直接重分類(lèi)就可以了。比如，期末應(yīng)收款原值10萬(wàn)，其中有10個(gè)客戶，一個(gè)客戶余額是-1萬(wàn)，那么重分類(lèi)就是應(yīng)收賬款期末原值11萬(wàn)，預(yù)收賬款期末余額增加1萬(wàn)，是這個(gè)意思，不知道我說(shuō)清楚了沒(méi)有

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2020-05-21 19:36

預(yù)收增加1萬(wàn)，為什么應(yīng)收是11萬(wàn)。。。

閻老師 解答

2020-05-21 19:37

應(yīng)收減少1萬(wàn)，因?yàn)槟莻€(gè)是負(fù)數(shù)的客戶實(shí)質(zhì)上已經(jīng)變成預(yù)收款了，從資產(chǎn)變成負(fù)債了

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2020-05-21 19:38

你原值是10萬(wàn)，減少1萬(wàn)，不是9萬(wàn)嗎

閻老師 解答

2020-05-21 19:40

減少的是-1萬(wàn)，原值10萬(wàn)，有一個(gè)客戶-1萬(wàn)，剩下的客戶總數(shù)是11萬(wàn)。負(fù)數(shù)客戶的余額重新劃分到預(yù)收款項(xiàng)，就是重分類(lèi)了

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2020-05-21 19:48

有沒(méi)有表格之類(lèi)的，能直觀看到的那種，老師你有沒(méi)有數(shù)據(jù)，可以做個(gè)類(lèi)似的表格看看嗎，之前一直沒(méi)有試過(guò)重分類(lèi)，確實(shí)是不懂

閻老師 解答

2020-05-21 19:50

有，稍等我給你上傳一個(gè)截圖

閻老師 解答

2020-05-21 20:11

剛做的一個(gè)表，您先看一下，有什么不明白的再問(wèn)我