Jing 追問

2020-05-21 18:46

麻煩說直接一點兒

蔣飛老師 解答

2020-05-21 18:49

按規(guī)定，總公司申報個稅，就不可以抵減社保個人部分了（可以在年終匯算清繳時抵減）

Jing 追問

2020-05-21 18:51

意思是總公司在報個稅的時候，不報社保，可以報其他專項扣除；而分公司報個稅的時候只報社保、收入填寫個人應(yīng)該繳納的社保數(shù)，是這樣的嗎

蔣飛老師 解答

2020-05-21 18:56

意思是總公司在報個稅的時候，不報社保，可以報其他專項扣除；
…是的
而分公司報個稅的時候只報社保、
…對的
收入填寫個人應(yīng)該繳納的社保數(shù)，是這樣的嗎
…收入是零了

Jing 追問

2020-05-21 18:58

好的，分公司收入填零不會有稅務(wù)風(fēng)險嗎，匯算清繳的時候怎么處理呢，總分公司的賬務(wù)怎么處理呢

蔣飛老師 解答

2020-05-21 19:02

分公司收入填零不會有稅務(wù)風(fēng)險嗎，
…沒事的
匯算清繳的時候怎么處理呢，
…全年總公司和分公司匯總一起申報就可以了
總分公司的賬務(wù)怎么處理呢
分公司交納社保
借管理費用…社保費
其他應(yīng)收款（個人部分）
貸銀行存款

總公司
借管理費用…工資
貸應(yīng)付職工薪酬

借應(yīng)付職工薪酬
貸銀行存款

Jing 追問

2020-05-21 19:03

好的，明白了。謝謝

蔣飛老師 解答

2020-05-21 19:04

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。

Jing 追問

2020-05-21 19:06

好的

Jing 追問

2020-05-21 19:13

不好意思，還有個問題，這個和分公司獨立核算和非獨立核算有關(guān)系嗎

蔣飛老師 解答

2020-05-21 19:25

你好，

沒有關(guān)系的