蔣飛老師 解答

2020-05-24 21:46

在2020年補(bǔ)做分錄
借應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅
貸營業(yè)外收入
…就可以了

蔣飛老師 解答

2020-05-24 21:47

在2020年補(bǔ)做分錄
借應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅
貸以前年度損益調(diào)整…營業(yè)外收入
…就可以了
（以這一回答為準(zhǔn)）

冰糖雪梨 追問

2020-05-24 22:03

我匯算清繳時提示不符合小型微利企業(yè)，109要選擇否，公司一直是虧損的，我還可以不按小型微利企業(yè)做匯算清繳嗎？會不會有什么影響？

蔣飛老師 解答

2020-05-24 22:06

如果符合需要選擇“是”

冰糖雪梨 追問

2020-05-24 22:07

選擇不了是，選擇的時候提示不符合，我也不知道為什么不符合

蔣飛老師 解答

2020-05-24 22:09

小型微利企業(yè)是指從事國家非限制和禁止行業(yè)，且同時符合年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元等三個條件的企業(yè)。
…對照一下

冰糖雪梨 追問

2020-05-24 22:18

都符合啊，去年7月的增值稅和附加到10月11月才交，這個會影響小型微利企業(yè)認(rèn)定嗎？

蔣飛老師 解答

2020-05-24 22:26

沒有影響的。