帆 追問(wèn)

2020-05-25 10:20

老師現(xiàn)在是20年5月份 對(duì)19年所得稅進(jìn)行匯算清繳吧？  那不是應(yīng)該只調(diào)整19年2個(gè)月應(yīng)該攤銷(xiāo)的房租費(fèi)用嗎？

帆 追問(wèn)

2020-05-25 10:21

20年各月份的攤銷(xiāo)費(fèi)不應(yīng)該等21年匯算清繳時(shí)在做調(diào)增嗎？

郭老師 解答

2020-05-25 10:22

本來(lái)在二零年的費(fèi)用，你做到了一九年，是不是應(yīng)該調(diào)增
而一九年的正?？鄢?/p>

帆 追問(wèn)

2020-05-25 10:25

就是房租27500元/年  2019年應(yīng)攤銷(xiāo)兩個(gè)月  我當(dāng)時(shí)全計(jì)入管理費(fèi)用了  沒(méi)有攤銷(xiāo)  2020年4月調(diào)整的分錄  借 預(yù)付賬款房租  貸未分配利潤(rùn)   現(xiàn)在做匯算清繳的話  應(yīng)該調(diào)增19年所應(yīng)該分?jǐn)偟姆孔赓M(fèi)對(duì)嗎？

帆 追問(wèn)

2020-05-25 10:27

19年應(yīng)該分?jǐn)偟臎](méi)有發(fā)票 不能做稅前扣除？而不是全款房租都調(diào)增

郭老師 解答

2020-05-25 10:27

應(yīng)該調(diào)增19年所應(yīng)該分?jǐn)偟姆孔赓M(fèi)對(duì)嗎？
這個(gè)調(diào)增的是27500/12*10

帆 追問(wèn)

2020-05-25 10:30

19年11月12月   2個(gè)月   19年只分?jǐn)?個(gè)月    不應(yīng)該是27500/12*2嗎？

帆 追問(wèn)

2020-05-25 10:31

當(dāng)時(shí)記錄的是管理費(fèi)用27500銀行存款27500   19年沒(méi)有攤銷(xiāo)一次性全計(jì)入費(fèi)用了

帆 追問(wèn)

2020-05-25 10:32

2020年發(fā)現(xiàn)應(yīng)該攤銷(xiāo) 所以做出來(lái)分錄  借 預(yù)付賬款-房租  貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)了

帆 追問(wèn)

2020-05-25 10:33

目前正在做匯算清繳  請(qǐng)問(wèn) 納稅調(diào)增應(yīng)該調(diào)那個(gè)數(shù)？

郭老師 解答

2020-05-25 10:38

19年11月12月 2個(gè)月 19年只分?jǐn)?個(gè)月 不應(yīng)該是27500/12*2嗎？
沒(méi)有說(shuō)不是
不允許抵扣的，才需要調(diào)增
允許抵扣兩個(gè)月
調(diào)增不就是10個(gè)月

帆 追問(wèn)

2020-05-25 10:40

27500是全部沒(méi)有發(fā)票  19年應(yīng)該分?jǐn)?個(gè)月  20年分?jǐn)?0個(gè)月   現(xiàn)在在對(duì)19年全年所得稅做匯算清繳吧  那納稅申報(bào)表表上是不是只應(yīng)該調(diào)增19年應(yīng)該分?jǐn)偟?個(gè)月的房租費(fèi)用?對(duì)吧

郭老師 解答

2020-05-25 10:41

調(diào)增的是12個(gè)月的
調(diào)增27500
沒(méi)有發(fā)票一個(gè)月都不可以抵扣

帆 追問(wèn)

2020-05-25 10:42

單數(shù)19年簽完租賃合同時(shí) 把27500全部一次性計(jì)入管理費(fèi)用了  后來(lái)20年做出應(yīng)該分?jǐn)偟牡姆咒浾{(diào)整  是不是現(xiàn)在匯算清繳時(shí)也只對(duì)19年的2個(gè)月調(diào)整 還是27500全款調(diào)增

帆 追問(wèn)

2020-05-25 10:42

我問(wèn)的是納稅調(diào)整應(yīng)該調(diào)增的數(shù)  不是20年入賬時(shí)應(yīng)該調(diào)增的數(shù)

郭老師 解答

2020-05-25 10:45

你好
27500全部調(diào)增