靜 追問(wèn)

2020-05-25 18:17

一個(gè)多一個(gè)少，怎樣調(diào)整

玲老師 解答

2020-05-25 18:20

多付的記營(yíng)業(yè)外支出，少付的計(jì)營(yíng)業(yè)外收入

靜 追問(wèn)

2020-05-25 18:21

那一進(jìn)一出都是一樣金額也必須調(diào)整嗎？

玲老師 解答

2020-05-25 18:33

你好是的賬上要體現(xiàn)出來(lái)的

靜 追問(wèn)

2020-05-25 19:38

老師再問(wèn)一個(gè)問(wèn)題，如果增值稅申報(bào)表主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交增值稅的金額都大于開(kāi)票數(shù)據(jù)怎樣調(diào)整呢？比如說(shuō)收入多0.5元，應(yīng)交增值稅多0.5元，那營(yíng)業(yè)外支出就累計(jì)沖1元了，可是實(shí)際營(yíng)業(yè)外支出只是增值稅多支出了0.5元??？

玲老師 解答

2020-05-25 19:39

原因具體是怎樣產(chǎn)生的？是因?yàn)槲膊顔?？如果尾插差額記營(yíng)業(yè)外收支，

靜 追問(wèn)

2020-05-25 19:41

2018年申報(bào)錯(cuò)誤導(dǎo)致，您能說(shuō)得明白一點(diǎn)嘛；？或者把分錄給我寫一下，2018年前任會(huì)計(jì)多計(jì)收入多報(bào)稅現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，退不回來(lái)了

靜 追問(wèn)

2020-05-25 19:43

收入多計(jì)70000多元，增值稅多計(jì)2000多元，現(xiàn)在要是借：收入70000  應(yīng)交增值稅2000，貸：營(yíng)業(yè)外支出 72000；可是只是多交了2000的增值稅啊，營(yíng)業(yè)外支出應(yīng)該是2000元啊

玲老師 解答

2020-05-25 19:48

是申報(bào)錯(cuò)誤，去稅務(wù)局做更正申報(bào)，不是直接調(diào)整帳

靜 追問(wèn)

2020-05-25 19:49

我問(wèn)了，時(shí)間太久了，更正不了了，那需要怎么處理？

玲老師 解答

2020-05-25 19:56

我申報(bào)錯(cuò)誤，現(xiàn)在更正不了了，多交的稅款記在營(yíng)業(yè)外支出，你多交多少就多少記營(yíng)業(yè)外支出，

靜 追問(wèn)

2020-05-25 19:58

那主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與實(shí)際不符，差70000多元，怎樣調(diào)整？不調(diào)整報(bào)表與增值稅申報(bào)表不吻合

玲老師 解答

2020-05-25 20:00

因?yàn)槟阏f(shuō)是報(bào)表填寫錯(cuò)誤了，現(xiàn)在不能更正，你如果賬上做錯(cuò)了，賬上是可以更正的，多做收入可以紅沖，少做收入可以補(bǔ)記，按你實(shí)際情況

靜 追問(wèn)

2020-05-25 20:12

您還是沒(méi)明白，舉例我們實(shí)際開(kāi)票10萬(wàn)，但是增值稅申報(bào)表寫了17萬(wàn)，賬上是根據(jù)實(shí)際開(kāi)票10萬(wàn)是對(duì)的，但是和增值稅申報(bào)表有7萬(wàn)的差異怎樣消除？

靜 追問(wèn)

2020-05-25 20:14

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入70000  貸什么？

靜 追問(wèn)

2020-05-25 20:15

說(shuō)錯(cuò)了，借什么，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入70000

玲老師 解答

2020-05-25 20:18

賬上是對(duì)的，申報(bào)表錯(cuò)了，就去稅務(wù)局做更正申報(bào)，只能這樣處理，不用改賬

玲老師 解答

2020-05-25 20:19

按照正確的稅款填寫交納就可以了，如果前面有多交的稅，可以退稅或者抵以后的稅款

靜 追問(wèn)

2020-05-25 20:19

主要是好幾年了不給更正了

玲老師 解答

2020-05-25 20:27

更正不了 多交的稅記營(yíng)業(yè)外支出

靜 追問(wèn)

2020-05-25 20:28

您的意思是收入不管，就這樣放著對(duì)嗎？

玲老師 解答

2020-05-25 20:31

是的，因?yàn)槭杖霙](méi)有錯(cuò) 你是申報(bào)表填寫錯(cuò)了