靜 追問

2020-05-25 18:17

一個多一個少，怎樣調(diào)整

玲老師 解答

2020-05-25 18:20

多付的記營業(yè)外支出，少付的計營業(yè)外收入

靜 追問

2020-05-25 18:21

那一進一出都是一樣金額也必須調(diào)整嗎？

玲老師 解答

2020-05-25 18:33

你好是的賬上要體現(xiàn)出來的

靜 追問

2020-05-25 19:38

老師再問一個問題，如果增值稅申報表主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交增值稅的金額都大于開票數(shù)據(jù)怎樣調(diào)整呢？比如說收入多0.5元，應(yīng)交增值稅多0.5元，那營業(yè)外支出就累計沖1元了，可是實際營業(yè)外支出只是增值稅多支出了0.5元??？

玲老師 解答

2020-05-25 19:39

原因具體是怎樣產(chǎn)生的？是因為尾差嗎？如果尾插差額記營業(yè)外收支，

靜 追問

2020-05-25 19:41

2018年申報錯誤導(dǎo)致，您能說得明白一點嘛；？或者把分錄給我寫一下，2018年前任會計多計收入多報稅現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，退不回來了

靜 追問

2020-05-25 19:43

收入多計70000多元，增值稅多計2000多元，現(xiàn)在要是借：收入70000  應(yīng)交增值稅2000，貸：營業(yè)外支出 72000；可是只是多交了2000的增值稅啊，營業(yè)外支出應(yīng)該是2000元啊

玲老師 解答

2020-05-25 19:48

是申報錯誤，去稅務(wù)局做更正申報，不是直接調(diào)整帳

靜 追問

2020-05-25 19:49

我問了，時間太久了，更正不了了，那需要怎么處理？

玲老師 解答

2020-05-25 19:56

我申報錯誤，現(xiàn)在更正不了了，多交的稅款記在營業(yè)外支出，你多交多少就多少記營業(yè)外支出，

靜 追問

2020-05-25 19:58

那主營業(yè)務(wù)收入與實際不符，差70000多元，怎樣調(diào)整？不調(diào)整報表與增值稅申報表不吻合

玲老師 解答

2020-05-25 20:00

因為你說是報表填寫錯誤了，現(xiàn)在不能更正，你如果賬上做錯了，賬上是可以更正的，多做收入可以紅沖，少做收入可以補記，按你實際情況

靜 追問

2020-05-25 20:12

您還是沒明白，舉例我們實際開票10萬，但是增值稅申報表寫了17萬，賬上是根據(jù)實際開票10萬是對的，但是和增值稅申報表有7萬的差異怎樣消除？

靜 追問

2020-05-25 20:14

借：主營業(yè)務(wù)收入70000  貸什么？

靜 追問

2020-05-25 20:15

說錯了，借什么，貸主營業(yè)務(wù)收入70000

玲老師 解答

2020-05-25 20:18

賬上是對的，申報表錯了，就去稅務(wù)局做更正申報，只能這樣處理，不用改賬

玲老師 解答

2020-05-25 20:19

按照正確的稅款填寫交納就可以了，如果前面有多交的稅，可以退稅或者抵以后的稅款

靜 追問

2020-05-25 20:19

主要是好幾年了不給更正了

玲老師 解答

2020-05-25 20:27

更正不了 多交的稅記營業(yè)外支出

靜 追問

2020-05-25 20:28

您的意思是收入不管，就這樣放著對嗎？

玲老師 解答

2020-05-25 20:31

是的，因為收入沒有錯 你是申報表填寫錯了