???????? 追問

2020-05-25 22:54

那是填在哪里？業(yè)務(wù)招待費是填寫到A105000納稅調(diào)整項目明細表里面的15行業(yè)務(wù)招待費支出？是不是賬載金額和稅收金額都是填招待費的金額：4000？

小林老師 解答

2020-05-25 22:57

您好，是A105000第15行，您填寫賬載金額4000即可，稅收金額是系統(tǒng)計算的。

???????? 追問

2020-05-25 23:02

那繳納的稅更多了，這樣的怎么去調(diào)整？本來19年就繳納了幾千的企業(yè)所得稅了，從哪些地方去調(diào)整，匯算清繳就不繳納企業(yè)所得稅了？

小林老師 解答

2020-05-25 23:06

您好，您招待費4000，最多扣除60%（2400），至少調(diào)增1600。

???????? 追問

2020-05-25 23:12

最多扣除60%（2400），至少調(diào)增1600是怎么計算的喲？我19年的有一些本來是屬于其他費用，卻被計入到了收入，這樣的可以把這部分填到A105000納稅調(diào)整項目明細表里面的第11行其他？收入調(diào)減這樣就不會繳納稅款

小林老師 解答

2020-05-25 23:17

您好，費用計入收入，這個沒理解。招待費賬載金額是4000，限額扣除2400，所以至少納稅調(diào)整1600。

???????? 追問

2020-05-25 23:42

就是因為是跨境電商，就是一個平臺，所以平時收的平臺使用費，平時做賬的時候是做成營業(yè)外收入了，其實這部分是用來繳納海關(guān)進口增值稅稅款了，這樣可以調(diào)？

小林老師 解答

2020-05-25 23:44

您好，那您以后可以按往來處理。

???????? 追問

2020-05-25 23:47

嗯嗯，但是19年做成了收入，現(xiàn)在怎么調(diào)？

小林老師 解答

2020-05-25 23:50

您好，匯算清繳可以按正確的申報，把收入沖回，掛往來核算。

???????? 追問

2020-05-25 23:53

19年有一家公司被注銷了，所以支付寶余額里面的錢全部轉(zhuǎn)到我們公司來了，這部分被當時做成了營業(yè)外收入，現(xiàn)在需要調(diào)？

小林老師 解答

2020-05-25 23:55

您好，不需要調(diào)整，已做收入，不需要納稅調(diào)整。

???????? 追問

2020-05-25 23:57

那其他也沒有需要調(diào)整的，咋整？還是需要繳納幾千元的稅款，老師，請問還可以從其他哪些方面去調(diào)？

小林老師 解答

2020-05-26 00:02

您好，您不屬于收入部分調(diào)整往來，能降低應(yīng)納稅所得額。按正確填報。

???????? 追問

2020-05-26 00:05

現(xiàn)在怎么去調(diào)整？老師能幫忙寫下分錄？主要是19年的賬了，而且季度的報表和稅種也已經(jīng)申報了。

???????? 追問

2020-05-26 00:11

剛看到營業(yè)外收入里面有其他，里面是別人刷單產(chǎn)生的收入，這部分有幾萬元，這種也不需要調(diào)么？當時刷單的款是股東私人支付到私人的，所以公賬上面就確認了收入

小林老師 解答

2020-05-26 00:14

您好，您這個需要具體情況具體分析，我現(xiàn)在了解的信息太少，無法給您準確建議。