迷糊中 追問

2020-05-26 08:03

是的，老師

小林老師 解答

2020-05-26 08:06

您好，那您可以把上述以前年度損益調(diào)整對應(yīng)科目還原在本期利潤表，盡量不要用其他。

迷糊中 追問

2020-05-26 08:14

還原本期利潤表，那在匯算清繳怎么抱，

迷糊中 追問

2020-05-26 08:15

那收入成本家進來，那不是又對不到今年的收了了

迷糊中 追問

2020-05-26 08:15

講明白點好嗎老師

小林老師 解答

2020-05-26 08:18

您好，一種方式是以前年度損益調(diào)整的對應(yīng)利潤表科目，全部計入本年利潤表，視同以前年度無業(yè)務(wù)發(fā)生，全部在本期發(fā)生。或者做專項申報，將以前年度損益調(diào)整還原至相關(guān)年度，若需要納稅可能產(chǎn)生滯納金。

迷糊中 追問

2020-05-26 08:22

那我申報匯算清繳上年收入減成本，多出來的調(diào)整利潤在哪里反應(yīng)呀。

迷糊中 追問

2020-05-26 08:23

第一個比較好。

小林老師 解答

2020-05-26 08:27

您好，多出來的利潤在本年利潤總額里體現(xiàn)，需要繳納企業(yè)所得稅。

迷糊中 追問

2020-05-26 08:27

我賬面是這樣做的，可是調(diào)整以前年度損益調(diào)整多做出來的我不知道填在哪一欄

迷糊中 追問

2020-05-26 08:31

我季度已經(jīng)交了，就是匯算清繳時不是要填收入，成本，期間費用嗎我全填的19的數(shù)據(jù)，不等于我利潤表的利潤呀，

小林老師 解答

2020-05-26 08:37

您好，因為您企業(yè)以前年度的利潤（以前年度損益調(diào)整）未申報企業(yè)所得稅，所以在當(dāng)期一同申報。

迷糊中 追問

2020-05-26 12:38

老師我以前年度調(diào)整的收入，成本不在表上反應(yīng)，那我這利潤怎么填在表里

小林老師 解答

2020-05-26 12:41

您好，您可以將原做錯的收入成本費用在本期匯算清繳主表里體現(xiàn)。否則就做專項申報，還原至相關(guān)年度，會有滯納金。

迷糊中 追問

2020-05-26 17:36

那是我填的表這樣嗎老師。你不是說可以不反應(yīng)收入，成本，只反應(yīng)利潤，我不知道怎么填。

小林老師 解答

2020-05-26 17:42

您好，您若想在今年處理，可以將上述差異計入其他收益，直接在營業(yè)利潤加上即可，不在A100000表里。

迷糊中 追問

2020-05-26 17:47

那就是把這部分差異在收入那張表里填寫到其他里面是吧。

迷糊中 追問

2020-05-26 17:48

老師，是嗎

小林老師 解答

2020-05-26 17:48

您好，您的理解非常正確。

迷糊中 追問

2020-05-26 17:49

謝謝，老師了，

小林老師 解答

2020-05-26 17:51

客氣，非常榮幸能夠給您支持！