秋意涵 追問(wèn)

2020-05-26 09:40

第2部是正確的嗎?付錢(qián)時(shí)的分錄?
要是每月都分掉，就是第一第二步驟都得做掉，還得增加一個(gè)分錄:借應(yīng)付股利  貸實(shí)收資本 （應(yīng)交稅費(fèi)是個(gè)人所得稅?）

郭老師 解答

2020-05-26 09:44

你好，第二個(gè)是正確的，需要有，如果你們付的錢(qián)，借應(yīng)付股利貸銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)，如果是轉(zhuǎn)投資款借應(yīng)付股利，貸實(shí)收資本應(yīng)交稅費(fèi)。

秋意涵 追問(wèn)

2020-05-26 10:05

計(jì)提:借:利潤(rùn)分配-應(yīng)付股利10萬(wàn)
           貸應(yīng)付股利10萬(wàn)
第二個(gè)月支付1:借應(yīng)付股利5萬(wàn)
                           貸:銀行存款5萬(wàn)
    這個(gè)需要有應(yīng)交個(gè)人所得稅嗎?
  2:轉(zhuǎn)投資款   借:應(yīng)付股利5萬(wàn)
                            貸實(shí)收資本
                                應(yīng)交個(gè)人所得稅
3:那要是抵減其他應(yīng)付款就是
     借:應(yīng)付股利
       貸其他應(yīng)付賬款

郭老師 解答

2020-05-26 10:08

自然人獨(dú)資需要交個(gè)稅的。

郭老師 解答

2020-05-26 10:08

提了10萬(wàn)發(fā)下去5萬(wàn)嗎？

秋意涵 追問(wèn)

2020-05-26 10:09

分銀行5萬(wàn)和轉(zhuǎn)實(shí)收資本3萬(wàn)，還有2萬(wàn)是其他應(yīng)付款的

秋意涵 追問(wèn)

2020-05-26 10:13

自然人獨(dú)資是什么意思？

郭老師 解答

2020-05-26 10:19

有限公司的意思。

秋意涵 追問(wèn)

2020-05-26 10:20

那是有限公司

秋意涵 追問(wèn)

2020-05-26 10:21

我以前股東是掛其他應(yīng)付賬款的，現(xiàn)在抵沖分紅，前面那些分錄對(duì)嗎？

郭老師 解答

2020-05-26 10:23

你好，對(duì)的，需要交個(gè)稅。

秋意涵 追問(wèn)

2020-05-26 10:24

整個(gè)一會(huì)計(jì)分錄是這樣我發(fā)的那樣操作嗎?

郭老師 解答

2020-05-26 10:34

可以的，發(fā)的時(shí)候借應(yīng)付股利貸其他應(yīng)付款應(yīng)交稅費(fèi)，待上這一個(gè)就行。

秋意涵 追問(wèn)

2020-05-26 10:35

拿來(lái)抵沖也得個(gè)人所得稅扣下來(lái)

郭老師 解答

2020-05-26 10:45

不可以
這個(gè)需要報(bào)個(gè)稅的

秋意涵 追問(wèn)

2020-05-26 10:46

這是內(nèi)賬，不走沒(méi)事嗎？？錢(qián)沒(méi)玩來(lái)

郭老師 解答

2020-05-26 10:56

那你直接不需要做應(yīng)交稅費(fèi)的。

秋意涵 追問(wèn)

2020-05-26 10:57

好的
還有前面您說(shuō)2要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)是什么意思

郭老師 解答

2020-05-26 11:01

應(yīng)付股利結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)。

秋意涵 追問(wèn)

2020-05-26 11:04

計(jì)提時(shí)還得同時(shí)
借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
    貸利潤(rùn)分配-應(yīng)付股利

郭老師 解答

2020-05-26 11:07

是的需要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里面。