羅淑華 追問

2020-05-27 09:16

就是會計的換人了，交接的時候出問題了

郭老師 解答

2020-05-27 09:18

折舊多計提了嗎？

羅淑華 追問

2020-05-27 09:19

是的，我應該如何處理呢？

郭老師 解答

2020-05-27 09:22

沖了借累計折舊貸，利潤分配。

郭老師 解答

2020-05-27 09:22

工資的企業(yè)應付職工薪酬貸，利潤分配。

郭老師 解答

2020-05-27 09:22

工資的紅沖借，應付職工薪酬貸，利潤分配。

羅淑華 追問

2020-05-27 09:34

那我可以不可以直接寫調(diào)整以前年度損益 借：以前年度損益調(diào)整   貸：應交稅金-所得稅   另外我調(diào)整這些分錄是計在19年度分錄還是20年分錄呢？

郭老師 解答

2020-05-27 09:39

你的累計折舊多多了，工資也多計提了，你需要調(diào)整一下的，如果不做分錄的話，你賬上一直都會不對，做到二零年。

羅淑華 追問

2020-05-27 09:43

那如果是一般的比如管理費用超過比例，還有滯納金的調(diào)整，我如何處理呢？所得稅匯算清繳調(diào)整的都是做到20年分錄是嗎？

郭老師 解答

2020-05-27 09:51

超過比例的是實際業(yè)務不需要調(diào)整滯納金的需要調(diào)增，不可以抵扣的也不需要調(diào)整。

羅淑華 追問

2020-05-27 11:50

實際發(fā)生的調(diào)增后那調(diào)整后銀行扣款怎么做分錄呢？

郭老師 解答

2020-05-27 11:54

交納的所得稅嗎？
借利潤分配貸應交稅費所得稅，借應交稅費貸銀行存款。

羅淑華 追問

2020-05-27 11:57

那什么時候用會計分錄   借：以前年度損益調(diào)整   待  應交稅金-所得稅

郭老師 解答

2020-05-27 12:00

企業(yè)會計準則用這個。