KAY? 追問

2020-05-27 13:58

比如調(diào)整期初的盈余公積，  審計(jì)給的分錄 是 盈余公積  貸方，然后年初未分配利潤  借方   ，那我是怎么調(diào)呢

QQ老師 解答

2020-05-27 14:09

你好，是什么原因要調(diào)整這筆分錄的？是補(bǔ)提還是有賬務(wù)處理錯(cuò)誤？

KAY? 追問

2020-05-27 14:15

是補(bǔ)計(jì)提，審計(jì)報(bào)告是2019年度的，然后這個(gè)補(bǔ)計(jì)提調(diào)整年初 盈余公積賬上與審計(jì)報(bào)告有差額

QQ老師 解答

2020-05-27 14:23

你好！按審計(jì)提供的分錄做就可以

KAY? 追問

2020-05-27 14:25

好的，審計(jì)還要我調(diào) 期初的未分配利潤， 給的分錄是  借方：其他應(yīng)收款  ，貸方：年初未分配利潤    ，那我這個(gè)也是按照審計(jì)分錄嗎

QQ老師 解答

2020-05-27 14:33

你好！是的，但是報(bào)表只可以手工修改了

KAY? 追問

2020-05-27 14:36

好的，謝謝老師 ，我還想咨詢下 ，審計(jì)讓調(diào)整 補(bǔ)交的所得稅至所得稅費(fèi)用 ，給的分錄是  貸方：其他轉(zhuǎn)入，貸方負(fù)數(shù)：所得稅費(fèi)用，，那我這個(gè)在賬上怎么調(diào)呢

QQ老師 解答

2020-05-27 14:41

借；以前年度損益調(diào)整 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款

KAY? 追問

2020-05-27 14:51

好的，老師，最后一個(gè)問題  ，審計(jì)給的調(diào)整沖回的遞延所得稅資產(chǎn)至所得稅費(fèi)用，借：所得稅費(fèi)用，貸：其他應(yīng)收款  ，那我賬上怎么調(diào)呢？

QQ老師 解答

2020-05-27 15:09

你好！按審計(jì)提供的原分錄處理就可以