青春壹個敷衍的年華 追問

2020-05-27 17:38

我們是汽車4s 店的，人家說我們申報的有點問題，我們不知道這個怎么申報，根據(jù)什么填表

大海老師 解答

2020-05-27 17:40

具體是哪里申報有問題呢

青春壹個敷衍的年華 追問

2020-05-27 17:42

資產(chǎn)減值損失，投資收益，業(yè)務招待費用有問題

大海老師 解答

2020-05-27 17:46

業(yè)務招待費有扣除比例，企業(yè)發(fā)生的業(yè)務招待費支出按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過當年銷售（營業(yè)）收入的5‰。
其他兩項方便截圖嗎

青春壹個敷衍的年華 追問

2020-05-27 17:48

我們不知道這些費用的總金額是怎么來的，扣除比例知道

大海老師 解答

2020-05-27 17:53

A105000 第15行“（三）業(yè)務招待費支出”：第1列“賬載金額”填報納稅人會計核算計入當期損益的業(yè)務招待費金額。
A100000 第7行“資產(chǎn)減值損失”：填報納稅人計提各項資產(chǎn)準備發(fā)生的減值損失。本行根據(jù)企業(yè)“資產(chǎn)減值損失”科目上的數(shù)額填報。
A100000 第9行“投資收益”：填報納稅人以各種方式對外投資所取得的收益或發(fā)生的損失。根據(jù)企業(yè)“投資收益”科目的數(shù)額計算填報，損失以“-”號填列。

青春壹個敷衍的年華 追問

2020-05-27 18:02

業(yè)務招待費用的賬載金額和稅收金額怎么算

大海老師 解答

2020-05-27 19:52

比如銷售收入1000000，業(yè)務招待費賬載金額1000，按發(fā)生額60%扣除，稅收金額600，調(diào)增400。