Debbie 追問

2016-06-06 14:11

老師看下我改的對不，前任會計沒把結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤加進(jìn)去，也沒列利潤分配科目。15年12月的

Debbie 追問

2016-06-06 14:13

但是，把結(jié)轉(zhuǎn)的加進(jìn)去后，本來本年利潤的發(fā)生額是24697.23，把結(jié)轉(zhuǎn)的802.77加進(jìn)來就等于25500。這樣本期發(fā)生額好像借貸一樣了？

Debbie 追問

2016-06-06 19:47

我知道，是在問12月結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)去后，本年利潤的本期發(fā)生額借貸方相等了，這樣可以不

Debbie 追問

2016-06-06 20:59

那好像不能真實(shí)反映本年利潤真實(shí)的數(shù)據(jù)了，沒關(guān)系嗎

Debbie 追問

2016-06-06 21:09

比如年終，本來本年利潤本期發(fā)生額借方是2，貸方是3 。貸方余額1結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤中，本年利潤本期發(fā)生額變成借3，貸方變成3。

Debbie 追問

2016-06-06 22:22

老師，可能你不知道我在說什么。你看下我傳上去的圖片中科目余額表的本年利潤那行，我意思是年終把本年利潤貸余的802.77轉(zhuǎn)利潤分配里面后，本年利潤發(fā)生額都變成了25500，余額為0。這樣是不是正確的？

Debbie 追問

2016-06-06 22:38

實(shí)際上本年利潤本期發(fā)生額是24697.23，貸方是25500。結(jié)轉(zhuǎn)后變成借貸都是25500，本期發(fā)生額也和原先不一致了

Debbie 追問

2016-06-07 10:30

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2016-06-06 14:04

會有體現(xiàn)，本年利潤期末無余額了，金額轉(zhuǎn)入了未分配利潤行次

鄒老師 解答

2016-06-06 16:27

把本年利潤的期末余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤就對了

鄒老師 解答

2016-06-06 20:08

可以的

鄒老師 解答

2016-06-06 21:02

你好，怎么會不能真實(shí)的反映本年利潤的數(shù)據(jù)呢

鄒老師 解答

2016-06-06 21:53

借；本年利潤     貸；利潤分配-未分配利潤1
這是正確的結(jié)轉(zhuǎn)分錄

鄒老師 解答

2016-06-06 22:24

你好，是正確的

鄒老師 解答

2016-06-06 22:41

因為你后面又做了一筆結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的分錄，當(dāng)然會使得借方發(fā)生額發(fā)生變動

鄒老師 解答

2016-06-07 10:33

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利。